一、通用基础文件（全模块必备）
营业执照、生产许可证、环评批复、消防验收合格证明
工厂组织架构图、验厂联络人名单、内部审核计划与报告
第三方审核机构资质证明（需为Target认可，如SGS、BV、ITS）
过往审核报告及整改记录（含CAP）
二、人权（社会责任）审核清单
1. 劳工权益
员工档案完整，包含身份证、年龄证明、劳动合同及入职登记表
禁止使用童工（员工年龄≥16周岁），未成年工（16-18岁）须备案并定期体检
工时考勤记录齐全，周工时不超过60小时，月加班不超36小时，每7天至少休息1天
工资表列明基本工资、加班费、津贴，银行转账或签收记录完整
工资不低于当地最低标准，加班费按法定倍数支付（平日1.5倍、周末2倍、法定假日3倍）
无扣押证件、强迫劳动、体罚或歧视行为，员工可自由离职
2. 健康与安全
消防设施完备：安全出口不少于2个且宽度≥1米，灭火器（每80㎡1个）、应急灯、疏散图齐全有效
近12个月内开展消防演练，留存签到表、照片及总结，员工熟悉疏散流程
机械设备配备防护罩与急停装置，化学品存储符合MSDS要求，并有培训记录
车间配置急救箱，药品齐全，配有持证急救员并保留使用记录
宿舍人均面积≥2㎡，严禁男女混住，不得存在违规用电现象
3. 商业道德
具备反贿赂、反歧视政策文件，设立员工申诉渠道
禁止未经授权的分包行为，确需分包须提前报备并获得Target批准
三、质量（QMS/VFE/SQP）审核清单
1. 质量管理体系
持有ISO9001或同等质量体系证书，质量手册与程序文件齐全
设定明确的质量目标，并有考核与持续改进记录
质检人员具备相应资质，完成岗位培训与技能评估
2. 生产与过程控制
来料检验（IQC）报告、供应商评估表及合格供应商名录完整
生产作业指导书（SOP）清晰，关键工序参数可追溯
首件检验、过程巡检（IPQC）、成品检验（FQC/OQC）记录齐全
不良品隔离处理规范，返工流程有据可查
3. 设施与设备
生产车间照明≥300lux，温湿度可控，5S管理落实到位
生产设备制定维护保养计划，具备校准证书及运行记录
仓储区域物料标识清晰，实行先进先出管理
四、反恐与环保审核清单
1. 反恐审核（出口美国需符合SCAN/C-TPAT标准）
厂区围墙高度≥2米，大门设门禁系统，监控覆盖仓库、装卸区及出入口，录像保存≥30天
装卸货区与生产区物理隔离，货物存放区域上锁，访客须登记并佩戴临时证件
高安全性封条使用记录完整，货柜/拖车检查无破损、无夹带
安保、仓储、采购等关键岗位员工需提供背景调查记录
2. 环保合规
取得排污许可证，危废处置合同及转移联单齐全
废水、废气处理设施正常运行，定期出具监测报告
实施垃圾分类管理，节能降耗措施有记录可查
五、审核准备与整改要点
所有记录（工时、工资、培训、演练）必须连续、真实、可追溯
现场通道畅通，物料标识清晰，消防与安全标识醒目
审核后须按要求提交纠正行动计划（CAP），出现严重违规（如童工、强迫劳动）将直接终止合作