外贸知识：水单及如何识别假水单
什么是水单？
在外贸中，“水单”(bank slip)是指收货人在银行付款后获得的回执，由于外汇款到账时间较长，通常作为已付款凭证，证明货款已汇出。
水单中的关键信息
- Value Date: 汇款生效日期
- Funding Account: 汇款账户
- Funding Account Name: 汇款账户名称
- Beneficiary Name: 收款人名称
- Beneficiary Account Number: 收款账户
- Status: 汇款状态
- Beneficiary Bank: 收款行
- SWIFT/BIC: 银行身份代码
如何防范假水单风险？
- 对新客户要多方核查背景信息，冷静判断后再发货。
- 收到水单时，仔细核对其内容。不同汇款方式（现金、支票、电汇T/T、信用证L/C）水单呈现的信息各不相同。
- 不仅需要核对付款双方名称、账号和金额，还应注意银行盖章、汇款申请日期（Processing Date）、汇款生效日期（Value Date）等重要信息。
- 如发现错误，应及时让客户到付款行更正，避免因退回产生手续费或延误。
- 即使水单加盖银行印章，也并不代表款项已汇出，仅表明银行准备处理该笔交易，最终仍需以收款到账为准。
MT103报文的作用
“SWIFT MT103 Single Customer Credit Transfer”是银行在完成国际转账时生成的付款详情文件，可用于追踪汇款情况。如果水单信息正确但款项未到账，可要求客户提供MT103报文，它将清楚显示款项是否已经汇出以及处于哪个中转行。
若查询不到MT103报文，说明款项可能仍在中转行，尚未到达收款行。此时，建议联系客户前往汇款行进行查询（一般为收费服务），多次催促并明确说明相关利弊，有助于推动客户配合操作。
最安全的交易方式仍是“先款后货”，提醒广大货主与货代无论面对真假水单，都应以实际到账为准。