外贸企业出口退税操作流程指南
最新电子税务局外贸企业出口退税操作流程解析
昨天我们分享了生产企业出口退税操作流程，很多用户关心新版电子税务局对外贸企业的变化。以下是外贸企业办理出口退税的完整流程指引，供您参考并收藏：
业务概述
当纳税人出口货物劳务或发生跨境应税行为，未能在规定期限内申报退（免）税时，在收齐凭证及相关信息后即可补办退税申报。对于转登记纳税人，若原实行免退税办法，在一般纳税人期间出口的货物尚未申报免税的进项税额，仍可继续申请。
操作指引
登录系统后，界面会显示待处理和可配单报关单的数量以及所属期、批次等详细信息。
- 点击“待处理数据”或“可配单数据”卡片，进入相应处理或匹配页面；
- 选择【去导入】按钮，将从电子口岸下载的报关单数据导入系统；
- 使用【去配单】跳转至数据匹配界面进行配单；
- 通过【填写明细】和【退税申报】分别进入明细表和申报表编辑界面。
（一）处理数据
1. 点击“待处理数据”，进入“数据管理” -> “处理数据”界面。
在此界面中，系统将已导入的出口报关单按状态自动分类为以下几种情况：
- 待补填出口发票号数据;
- 待确认汇率数据;
- 待确认商品码数据;
- 待确认运费数据。
批量处理可以通过点击【导入】按钮上传Excel文件完成操作，也可利用【批量补录】功能一次性补充指定字段数据。删除任一分类的数据将会同步清除该报关单在所有相关分类中的记录。
2. “无电子信息数据”、“已使用数据”、“不退税数据”页签可用于管理和更新不同状态下的数据，并根据需要执行删除操作。
3. 在汇率管理模块，可新增、修改或删除对应币种的月度汇率信息，并设置以“出口日期当日汇率”或者“出口当月1日汇率”作为计算标准。
4. 处理完成后，点击【下一步】进入“匹配数据”界面。
（二）匹配数据
可以选择两种方式进行配单：按报关单配单或是按发票配单。
- 选择“按报关单配单”，勾选对应增值税专用发票与之绑定；
- 若选择“按发票配单”，则需输入进货信息后关联正确的报关单;
确认所有相关信息无误后，可以提交至对应的出口和进货明细申报表。如果发现错误，随时使用【删除】按钮清除当前选择的内容。
5. 操作结束时，可点击【上一步】返回前一个步骤或【下一步】进入下一环节。
（三）填写明细表
外贸企业在办理一般贸易申报时，主要涉及出口明细及进货明细这两份表格。这些表格既可以从“匹配数据”阶段生成，也可以手动添加新条目进行补充。
- 点击“新增”按钮添加新的出口或进货明细条目；
- 通过“编辑”功能修改现有内容;
- 选取要移除的条目并点击“删除”;
- 如需大量改动，可启用【批量修改】选项;
- 最后别忘了定期导出备份重要数据;
针对特殊情形如调整申报金额、服务类跨境交易等情况，也提供了专门的功能菜单支持详细的填报工作。
6. 编辑完毕后，记得点击【上一步】回溯检查或是【下一步】前往最终的申报阶段。
（四）提交申报表
到达这一阶段意味着所有的准备工作已经完成。现在你可以:
- 点击【数据自检】对即将上报的信息做最后校验;
- 等待系统反馈是否存在任何问题;
- 查看具体每个项目的自检报告;
- 必要时上传附加证明材料;
- 一旦确认一切正确，就可以正式向税务机关发起退税申请。
（4）勾选数据，点击【提交】按钮，可上传至系统。
（5）数据提交成功后，界面跳转至提交成功界面。
提醒
目前新版电子税务局已在部分地区试点，新旧系统切换期间，主界面不一致、申报入口不一致等变化让不少用户感到不适应，建议大家提前完成申报退税，以免出现意外。
