一周IPO审核情况
2022年4月11日-4月15日，发审委首发上会14家，通过13家，否决1家。
具体情况如下：
热点企业概况及上市委会议提出问询的主要问题
鸿日达科技股份有限公司
上市委审议结果：通过
*念桐为其提供募投可研咨询服务
|
IPO保荐机构 |
东吴证券 |
|
会计师事务所 |
容诚 |
|
律师事务所 |
国浩（北京） |
企业概况
鸿日达系专业从事精密连接器的研发、生产及销售的高新技术企业，成立至今，始终坚持以研发为核心、以品质为基石、以市场为导向、以服务为口碑的发展理念，致力于为客户提供高品质、高性能的精密连接器产品，鸿日达产品广泛应用于手机及其周边产品、智能穿戴设备、电脑等 3C 领域。据悉，鸿日达已掌握手机连接器领域的核心技术，形成了以连接器为主、以精密机构件为辅的产品体系，并先后通过了苏州市、江苏省两级企业技术中心、江苏省专精特新小巨人企业认定，与闻泰科技、传音控股、小米、伟创力、天珑科技、华勤、小天才、TCL、中兴通讯等国内外知名企业建立了长期稳定的合作关系。
公司本次发行前股本为15,500.00万股，本次拟公开发行不超过5,167.00万股，全部为发行新股，不涉及老股转让；本次发行的股份不低于发行后总股本的 25.00%。
财务数据
2019年-2021年，公司营业收入分别为4.82亿元、6.05亿元以及6.18亿元，净利润分别为3,824.61万元、6,212.95万元、6,461.60万元。
最近两年经审计的扣除非经常性损益前后的孰低的净利润分别为 5,845.03 万元和 5,708.34 万元，合计达到 11,553.37 万元，满足《上市规则》第 2.1.1 条、第 2.1.2 条及《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第二十二条关于财务指标的相关规定，即“最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于人民币 5000 万元”。
募资用途
此次IPO拟募资4.83亿元，用于昆山汉江精密连接器生产项目、补充流动资金。
上市委会议提出问询的主要问题
1.发行人子公司东台润田生产的半成品氰化亚金钾电镀金产品属于《环境保护综合名录（2021年版）》的中的“高污染、高环境风险”产品。请发行人详细说明压降子公司东台润田氰化亚金钾电镀金产品的措施及目标，以及相关压降措施是否切实有效，是否构成发行人承诺。请保荐人发表明确意见。
2.报告期内，发行人对主要客户的销售波动较大，对联创宏声的销售持续下滑；2021年，发行人对闻泰科技、传音控股的销售均有下滑，对小天才相关客户的精密机构件收入大幅增长。请发行人说明：（1）对主要客户销售下滑对收入稳定性的影响及未来预期；（2）精密机构件销售增长的合理性和可持续性；（3）在国内连接器产品的市场占有率和未来趋势。请保荐人发表明确意见。
3.请发行人说明：（1）报告期经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大的原因，特别是在2020年收入、净利润同比大幅增长的情况下，经营活动产生的现金流量净额远低于净利润并且为负的原因；（2）有无利用放宽信用政策刺激销售的情况。请保荐人发表明确意见。
需进一步落实事项：1.请发行人在招股说明书中补充披露关于压降子公司东台润田氰化亚金钾电镀金产品的措施及承诺，违反承诺的责任。请保荐人、发行人律师发表明确意见。2.请发行人在招股说明书中补充披露2020年经营活动产生的现金流量净额远低于净利润并且为负的原因。请保荐人发表明确意见。
*相关资料借鉴：创业板官网、招股说明书等
关于念桐
念桐咨询是一家专注于为上市公司、拟上市公司、中央及地方国有企业、投融资机构和政府部门提供资本市场顶层设计、规范辅导、交易支持、并购重组、投融资顾问及数字化转型的综合咨询服务商。公司长期致力于帮助企业及其管理者绘制清晰的资本市场蓝图，规划明确的战略实施路径，并通过持续的指导和服务，来达成我们共同的目标。
专业团队及业务范围
念桐咨询拥有着囊括审计、税务、管理、法律、工程等多元化背景的高学历、高技术、高素质专业执行团队，已先后为300余家企业和60余家政府机构提供长期服务，涵盖了战略咨询、财务咨询、业财融合咨询、绩效咨询、IPO综合咨询等。
服务客户及机构网络
念桐客户包括国内知名央企、省市地方大型国企、上市公司、拟上市公司及创新型企业等。同时，我们也搭建了辐射全国各主要经济区域的咨询服务网络、机构广泛分布于上海、北京、深圳、杭州、苏州、合肥、三亚等地，可以高效便捷地为各地客户提供服务响应。
联系方式 | 400-098-9826
邮箱 | nt@new-turn.com.cn
· 资本市场系统咨询服务商 ·