一周IPO审核情况
1月28日-2月3日，发审委首发上会2家，通过1家，未通过1家。
具体情况如下：
（数据来源：证监会官网资料整理）
热点企业概况及上市委会议提出问询的主要问题
福建海通发展股份有限公司
上市委审议结果：通过
|
IPO保荐机构 |
中信证券 |
|
会计师事务所 |
致同 |
|
律师事务所 |
康达 |
企业概况
海通发展主要从事国内沿海以及国际远洋的干散货运输业务。经过多年的积累，海通发展已发展成为国内民营干散货航运领域的龙头企业之一。
募资用途
公司拟发行不超过5,000万股股票，发行股票所募集资金在扣除发行费用后，将按照轻重缓急顺序投资于以下项目：
财务数据
2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-6月，公司营业收入分别为55,773.45万元、67,887.51万元、159,818.27万元和92,472.91万元，实现的净利润分别为10,255.07万元、6,602.04万元、51,744.27万元和29,231.67万元。
发审委会议提出询问的主要问题
1、请发行人代表说明:(1)报告期主营业务收入持续增长,尤其是2021年以后业绩增长较快的原因及合理性;(2)2020年收入变动趋势和同行业可比公司可比业务收入变动不一致的原因及合理性;(3)境内航区程租业务航次数量逐年下降的原因及合理性,是否与营运船舶数量及对应业务收入相匹配;(4)2022年经营业绩情况,收入增长是否可持续。请保荐代表人说明核查依据、方法及过程,并发表明确核查意见。
2、请发行人代表说明:(1)JOINT FAITH与发行人新建立合作即成为主要客户的原因及合理性,与发行人是否存在关联关系或其他利益关系;(2)向JOINT FAITH期租船舶价格远高于市场行情的原因及合理性;(3)境内贸易商平均运价持续低于境内程租业务均价且于2021年后差异率扩大的原因及合理性,与同行业可比公司是否一致。请保荐代表人说明核查依据、方法及过程,并发表明确核查意见。
3、请发行人代表说明:(1)报告期内主营业务毛利率先降后升的变动趋势以及大幅高于同行业公司均值的原因及合理性,高毛利率是否可持续;(2)报告期内部分贸易商客户外租船舶业务毛利率为负数的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、方法及过程,并发表明确核查意见。
*相关资料借鉴：招股说明书、投行业务资讯等
关于念桐
念桐咨询是一家专注于为上市公司、拟上市公司、中央及地方国有企业、投融资机构和政府部门提供资本市场顶层设计、规范辅导、交易支持、并购重组、投融资顾问及数字化转型的综合咨询服务商。公司长期致力于帮助企业及其管理者绘制清晰的资本市场蓝图，规划明确的战略实施路径，并通过持续的指导和服务，来达成我们共同的目标。
专业团队及业务范围
念桐咨询拥有着囊括审计、税务、管理、法律、工程等多元化背景的高学历、高技术、高素质专业执行团队，已先后为300余家企业和60余家政府机构提供长期服务，涵盖了战略咨询、财务咨询、业财融合咨询、绩效咨询、IPO综合咨询等。
服务客户及机构网络
念桐客户包括国内知名央企、省市地方大型国企、上市公司、拟上市公司及创新型企业等。同时，我们也搭建了辐射全国各主要经济区域的咨询服务网络、机构广泛分布于上海、北京、深圳、杭州、苏州、合肥、三亚等地，可以高效便捷地为各地客户提供服务响应。
联系方式 | 400-098-9826
邮箱 | nt@new-turn.com.cn
· 资本市场系统咨询服务商 ·