近日，美国司法部公布了一起震惊业界的关税欺诈刑事案件，洛杉矶老牌服装进口商C'est Toi Jeans（CTJ）因伪造报关材料、低报进口商品价值，遭到美国法院的严厉惩处。此案不仅涉及巨额罚款，更导致公司高层人员被判处实刑监禁，凸显了美国在贸易合规领域的执法加强。
▍欺诈细节
根据美国司法部公告，CTJ公司通过系统性欺诈手段，逃避了约840万美元的关税。具体而言，该公司在515笔电汇中向海外供应商支付了1.37亿美元，但低报了从中国等多个国家采购的服装货值，低报金额超过5100万美元，最终导致美国海关损失了840万美元的应征关税。这一欺诈行为持续时间长、涉及金额巨大，属于典型的故意逃税案件。
▍判决结果
法院对此案作出了严厉判决，具体如下：
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公司处罚：罚款1150万美元，并追缴1500万美元税款，总计2650万美元。 -
71岁总裁Si Oh Rhew：被判103个月（约8年7个月）监禁，罚款800万美元，并承担1900万美元赔偿责任。 -
高管Lance Rhew：被判7年监禁，罚款50万美元，并承担连带赔偿责任。
这一判决不仅施以高额经济处罚，还对两名企业高管判处了实刑监禁，总刑期超过15年，打破了以往仅以罚款了事的惯例。
▍案件背景
有媒体在报道中指出，这是自特朗普上任并对美国贸易规则进行调整后，首起因关税欺诈被刑事重判的案件。案件的侦破由美国海关、国税局、联邦调查局及地方警局等多机构组成联合专案组，动用了新的执法机制，具有强烈的示范效应。这表明美国政府在贸易合规领域正采取更严格的刑事打击手段，以遏制欺诈行为。
▍行业影响
据悉，在此案中，为CTJ提供服务的多家华人物流企业也受到牵连。这起案件为所有从事对美贸易的企业敲响了警钟：贸易必须严格遵守合规要求，否则可能面临巨额罚款、刑事责任甚至企业高层的监禁。企业应加强内部管控，确保报关和税务申报的准确性，以避免类似法律风险。