内部控制是单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动风 险进行防范和管控。
今年已经是内控报告编报的第七年，到2020年，基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依 法行政、推进廉政建设中的重要作用。
2022年6月5号北京市海淀区2022行政事业单位内部控制报告的编报工作已启动，并且6月12日前提交内控报告。
编报工作开展以来，我公司为2022年度北京市海淀区行政事业单位内部控制报告编报工作保驾护航，协助海淀区教育系统审核200余家下级单位内控报告的编制上报情况。
随着审核的进行，我公司也总结了一些关于内控执行的部分建议：
1、及时更新内控手册。根据自身三定方案、现有职能和业务性质变化的实际情况，及时完成内控手册和内控制度的修订和完善，以完全符合本单位内部管理实际情况。
2、监督评价部门与牵头建设部门实现分离。将监督评价部门与牵头建设部门设置在不同科室和部门，牵头建设部门履行组织协调内部控制建设与实施等职责，监督评价部门履行对内部控制的健全性、合理性和有效性进行监督检查与评估等职责，为内部控制的建立健全和有效实施奠定组织基础。
3、加强内控风险的跟踪及监督。注重强化授权审批控制、不相容岗位分离控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、绩效考评控制等控制方法，针对内控风险和发现的问题出具相应的整改方案或计划。
4、提升财务人员的风险意识。财务专用章和法人名章由不同的人员进行保管，用完及时收存，保障财务印鉴的安全性。进一步完善财务管理内部控制制度，更好地遏制权力的滥用，防止财务人员徇私舞弊。
5、严格执行“三重一大”制度。规范大额资金的申请、审核、支付流程；若涉及民生保障等应急事项，可在相关内控制度中明确具体的管理要求；大额支出分批付款，每笔款项均达到上会金额但只需上一次会的，建议在“三重一大”制度中明确管理要求。
6、加强合同管理。及时建立合同管理制度，并严格参照制度执行；加强对合同订立的管理，合同签订 前可经相关法制机构进行审核；对合同实施归口管理，做好合同登记的管理，定期对合同进行统计、分类和归档，实行对合同的全过程管理。
7、加强公章管理。建立、健全公章管理制度，细化审批、登记制度；设置专人保管制度，明确保管责任；公章保管人在使用公章前，应检查是否按规定的流程、权限办理了用章审批手续。
我公司跟随着内控的脚步，不断的学习与进步。目前为止，我公司内控咨询服务、内控信息化服务已与300多家行政事业单位进行相关合作，成立了专业的内控咨询小组，并且有多位内控咨询专家随时解答有关内控的一些问题，提出有效建议等。如有内控相关问题，欢迎来询。
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