中资银行收紧离岸账户管控 外贸企业需警惕高危交易风险

平安、招行等四大行全面排查涉制裁国家交易，销户成常态监管手段

“你在我行有关联公司么？关联公司开户多久？规模多大？流水多少？你的离岸公司在哪注册？从事什么业务？与哪些国家有往来？” 当记者以客户身份咨询离岸账户开户事宜时，招商银行某支行对公客户经理反向提出一连串问题，反映出当前银行对离岸账户准入的审慎态度。

近期，有外贸从业者反映，其向俄罗斯客户支付一笔款项后，平安银行起初正常入账，但不到一个月即遭遇网银关闭并收到销户通知。这一案例并非孤例。

调查发现，联合国制裁名单上的国家，如乌克兰、黎巴嫩、朝鲜、伊拉克等，均已列入多家银行离岸账户黑名单。其中，平安银行明确将俄罗斯列为禁止交易对象。事实上，除平安外，交通银行、招商银行、浦发银行也对涉及俄罗斯的离岸资金往来采取拒收或销户措施。目前，全国仅有这四家中资银行具备离岸业务经营资质。

银行离岸账户黑名单

自去年底以来，四家持牌银行陆续开展离岸账户专项整治行动，手段包括设限、冻结、降权乃至直接销户。相比处理申诉和解冻流程，销户已成为银行最常用的管理工具。

“黎巴嫩客户付了一笔款，平安就把我的账户关了，只能转去法兴银行。”一位受影响客户表示。对此，平安银行国际业务部回应称，若离岸账户与被联合国制裁地区发生交易，相关款项将被退回，已发生的交易可能导致账户被注销。

交行金山离岸中心人士证实，结算人员需高度警惕高风险国家和地区。所谓“高危”，主要包括三类：一是政局动荡频繁的国家；二是受国际制裁的对象，如朝鲜；三是地缘政治敏感区域，如乌克兰及与克里米亚相关的俄罗斯。

为何中资银行在美元结算中如此关注美国因素？相关人士解释，由于多数中资银行未在美国设立分支机构，国际贸易中的美元清算普遍依赖美国代理行中转，单证议付也由其完成，因此必须遵守美方合规要求。

一位从事离岸结算的业内人士透露，银行对离岸账户的审查实为日常操作，并非阶段性集中整治。一旦触发风控机制，不仅核查交易对手国别，还会追溯历史记录：

• 开户未绑定客户经理——关闭网银
• 长期无流水——冻结账户
• 董事证件或年审文件过期——冻结
• 冻结后法人未及时响应——销户
• 涉嫌洗钱、套汇、走私——立即销户
• 股东或董事来自黑名单国家——销户
• 公司注册被撤销——销户

然而，在执行过程中存在“矫枉过正”现象。有企业因商号含“pay”字样被误判为金融活动而遭劝退；另有企业因频繁变更收款账户被认定为洗钱风险，账户被强制关闭。

浦发银行客服仅用“不开”两字回应离岸账户申请，态度极为明确。不同于普通账户，离岸账户一旦关闭，极难重新开通。

相比之下，外资银行门槛同样严苛。汇丰银行要求申请人提供境内关联公司审计报告、离岸公司章程、董事身份证明、住址证明及大额贸易合同发票等材料，且关联公司年营收需达千万美元级别，将绝大多数中小微企业和个体经营者排除在外。

部分企业试图通过香港账户规避限制，但路径正在收窄。据悉，招商银行已将开立香港账户的法人资产门槛从5万元大幅提升至500万元人民币。

银行收紧政策的背后，亦与其战略调整有关。平安银行相关人士坦言：“结算业务不赚钱，加之零售转型加速，对公业务能减则减。”

此外，随着中国承诺实施CRS（金融账户涉税信息自动交换标准），银行面临更大合规压力，需加强对客户资金来源和用途的审查。监管部门打击洗钱、逃税及资本外流的决心持续强化。

尽管多数正规外贸企业无需依赖离岸账户进行贸易结算，但仍有部分企业借此规避外汇管制。目前各银行并未公开统一的销户或冻结标准，内部执行尺度较为灵活。但遵循以下五项原则，可大幅降低账户风险：

1. 确保贸易背景真实：拥有境内关联公司并保持实际贸易往来，避免单一离岸结构下大额资金流动。
2. 规避高危国家交易：避免与受制裁或局势不稳国家（如伊朗、叙利亚、朝鲜、委内瑞拉及被制裁的俄罗斯客户）开展业务。
3. 减少与个人账户交易：当前对个人收付款审查趋严，易引发额外稽核。
4. 保持账户活跃：长期闲置或零交易账户极易被认定为“休眠户”而清理。
5. 杜绝洗钱行为：严禁为他人代收代付，尤其在不了解资金来源和用途的情况下。

业内提醒，离岸账户监管趋严已是常态，企业应尽早规范财务与结算流程，防范合规风险。

来源：外贸邦