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【答疑】小微企业申报，主表应补退税额未显示税款...
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【答疑】小微企业申报，主表应补退税额未显示税款...

【答疑】小微企业申报，主表应补退税额未显示税款... 中兴通简税
2021-04-09
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导读：速览~
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为了帮助纳税人，实现足不出户高效办税，即日起，办税行将定期推出北京电子税务局实际操作指南及热点问题集锦。

 总有一个答案，可以帮到你哦 》》》

1、在电子税务局申报城镇土地税房产税时，其申报页面中无法填写房屋及土地信息，如何处理？

解决方法：
在电子税务局主页中，依次点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【其他申报】-【城镇土地税房产税】-【城镇土地税房产税-基础信息】，录入房源及土地相关信息，待信息添加成功后即可带入纳税申报页面。


2、在电子税务局中城镇土地税房产税是否可以申报作废？

解决方法：
可以申报作废，具体操作路径如下：
在电子税务局主页中，依次点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报作废】






3、选择增值税（一般纳税人）一表申报方式申报增值税，显示获取的进项数据不准确，如何处理？

解决方法：
由于“一表申报”模块从增值税发票2.0系统中自动获取进项数据，若获取的数据有误，目前在电子税务局中不支持修改操作，可切换为手动填写方式申报即可，具体操作如下：

在“按期应申报”页面中点击“增值税（适用于一般纳税人）”对应的操作栏中的【填写申报表】，系统弹出“请选择申报方式”窗口，选择点击“增值税（一般纳税人）”对应的【申报】即可。




4、一般纳税人增值税申报表是否可以在电子税务局中进行逾期更正？

解决方法：
自2021年4月开始，在电子税务局中可以更正往期一般纳税人增值税申报表。
目前仅支持更正往期3个属期的数据，提交申报数据后，需要由税务工作人员进行数据审批，审批通过则将数据推送至金三核心征管系统，若审批不通过，则会将更正不通过结果反馈至电子税务局。具体操作路径如下：

在电子税务局主页中，依次点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【更正往期增值税申报】。




5、在电子税务局中银行端查询缴款凭证是否可以重复打印？

解决方法：
不可以重复打印。如需再次打印，应先点击【未缴款凭证作废】，作废此前打印的缴款凭证，然后选择“银行端查询缴款方式”，生成并打印新的银行端缴款凭证。


6、小型微利企业在电子税务局中申报企业所得税，主表中应补退税额没有显示相应税款，应如何处理？

解决方法：

此问题是由于主表“L15”行选择“是”，即选择延缓缴纳所得税所导致的。

为落实小型微利企业延缓缴纳企业所得税政策，本月《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》（A200000）报表增加临时行次第L15行“减：符合条件的小型微利企业延缓缴纳所得税额（是否延缓缴纳所得税☑是□否）”，纳税人可根据企业实际经营情况，自行选择是否延缓缴纳企业所得税。

如“L15”行选择“是”，则本期不缴款，应补退税额自动显示为0，税款将延迟至2021年首个申报期内一并缴纳；如选择“否”，则本期正常缴纳。


7、电子税务局中如何修改财务报表类型？

解决方法：

财务报表类型是根据企业备案的财务会计制度自动显示的，如需修改财务报表类型，首先修改财务会计制度备案。具体操作如下：

在电子税务局主页，依次点击【我要办税】-【综合信息报告】-【制度信息报告】-【财务会计制度及核算软件备案报告】。

注：如您仍有其他疑问，欢迎点击【热点问答】在线学习哦~



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中兴通简税
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