预算管理 精细提效
如何精细化预算管理，实现提质增效？
如何让人人懂预算，提高预算执行率？
气电集团广东管道用预算管控全流程一张表统揽全局，实现计划预算的全流程、全周期管理，加强不同业务模块的协作、沟通与督促，全员预算管理意识得到提升，提质增效工作成效显著。
宣备会
人人心中有本账
在以往，不少员工对预算管理的认识仅停留在资金计划执行层面，缺乏权责发生制核算思维，不时会出现财务部与业务部门预算执行率统计不一致的情况。
预算管控全流程一张表横向串联所有部门，纵向细分每项费用，真正实现全员全流程预算管理。
为落实预算动态管理，财务部每月初对上月执行偏差进行反馈，每月中征集后续滚动预测情况，及时调整和纠正偏差，表格由繁到简，管理由浅入深，沟通越来越畅快。
为使业务部门对“权责发生制”与“收付实现制”有更清晰的认识，财务部组织多次培训，针对费用预提、成本确认及资金支付进行详细解读，力求每个业务部门预算管理人员都能把控成本费用的确立时间，降低因认识不够导致的预算偏差，使得其在日后的部门预算管理中同时担当好“教练”和“裁判”的角色。使管事儿的人心中有本帐，管钱的人也了解事儿。
宣贯会
个个肩上有指标
为确保顺利完成下达的全年经营目标任务，广东管道积极响应气电集团“打好低油价提质增效攻艰战”号召，施行领导班子经营任务目标包干责任制，将经营任务目标和公司领导班子分工挂钩，从输销气量和成本压减两个维度出发，将预算目标和压减任务分解至每一业务部门，财务部加强与财务共享中心、气电集团信息技术中心对接，以WBS归集部门费用，高效收集反馈各部门成本费用执行情况，提高数据动态监控效率，上下联动，冲刺全年目标任务。
2020年，广东管道提质增效取得显著成效。自主维修、修旧利废和技术革新等方面成果丰硕，20项工作列入气电集团降本增效典型案例库，典型案例部分预计全年实现降本1541万元。
预算大表的项目全流程展示，打破了以往预算执行过程中的部门壁垒，预算执行人可清楚了解预算各环节的执行进度和情况，第一时间与相关执行部门沟通，共同推进解决执行中的困难，大幅提高了预算执行效率，预算控制效果明显。
“企业管理的核心是财务管理，财务管理的核心是预算管理。做好预算管理工作，就是管好了自己的‘钱袋子’。尤其是在今年新冠疫情和低油价双重冲击下，在精打细算中不断精益求精是当下每个企业努力的方向。”广东管道党委书记、总经理周巍说道。
2020年第310期 | 总第810期
文字｜丁兰 罗祥
图片｜罗祥
编辑｜丁兰
