12月征期日历&月末开票提醒

忙碌的11月已经过去

我们迎来了2019年最后一个月

当然

少不了温馨的12月征期提醒

工作繁忙，开具发票易出错

同时给大家说一说月末开票应该注意的问题

12月征期日历

12月1日—10日 申报缴纳资源税（水资源税除外）、按期汇总缴纳纳税人和电子应税凭证纳税人申报缴纳印花税。

12月3日—09日 国家电影事业发展专项资金代收。

12月1日—15日 申报缴纳世界文化遗产公园门票收入，彩票公益金、彩票业务费代收。

12月1日—16日 申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税月报、企业所得税、核定征收印花税、可再生能源发展基金、大中型水库移民后期扶持基金、国家重大水利工程建设基金。

12月1日—31日 申报缴纳2019年度车船税。

月末开票软件要注意这些问题

01

检查本月开具有误的发票

是否完成作废工作!

专票：增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废，谁开票谁作废的原则，或选择管理员权限登录开票软件进行作废。

点击发票管理-发票作废-选中需要作废的发票号码-点击作废按钮。

销售方开具的红字发票，是否需要交给购买方?

根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)规定，购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，由购买方填写信息表，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

因此，此种情形，销售方需要将红字专票对应的联次(发票及抵扣联)交给购买方。其他情形，并未做明确规定，但由于红字发票也有发票联、抵扣联和记账联，一般是销售方留存记账联，其余联次交与购买方。

普票：当月开错的发票，且未进行非征期抄报，可以对其作废。

发票管理-发票作废-选择开错的发票-点击作废。

增值税电子普通发票开错处理方法：

由于增值税电子普通发票具有可复制性，无法回收的特点，因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。增值税电子普通发票开具后，如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票，无需退回增值税电子普通发票。也就是说，电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红，不能直接作废。

确定发票是否作废：打开发票管理-发票查询-选择月份，将底部滚动条拖动到最后，可查看到作废标志，显示“是”说明已经作废成功。

02

发票读入问题

当月用完发票需要再次购票，有两种方式，一是传统的税务大厅购票；二是税务官网购票，不同的购票方式，发票读入的方法也不同：

1.传统的税务大厅购票，发票读入方法：

2.税务官网购票，发票读入方法：

发票管理-发票领用管理-网上领票管理-领用发票

设置购票时间范围，查询-发票下载，核实信息无误后，正常使用。

注意：如果反复查询下载显示“发票卷下载失败”，您可以尝试手工下载。选择票种，输入发票代码、号码、张数，点击“下载”按钮进行发票下载。

03

发票分配问题

建议：由于下月征期清卡前是无法进行主分机分配发票操作，建议您月末将下月征期内预计使用的发票份数先分配到分机，避免影响开票量不够导致不必要的麻烦，以下是具体步骤：

主机操作：发票管理-发票领用管理-网上分票管理-分配发票-选择分机-输入份数-确定即可。(注意：分配电子发票时，分机号默认是全部)

主机分配成功后分机进行发票下载

分机操作：发票管理-发票领用管理-网上分票管理-领用发票-查询-发票下载即可下载发票。

04

离线发票问题

开票软件在使用过程中，可能会遇到存在离线发票的问题，不能继续开票或抄税，我们汇总了下列几个常见的情况，希望可以帮到大家。

请您检查计算机是否处于联网状态，电脑时钟为北京时间，基础的检查做完，再按照下列方法尝试解决：

1.修复后自动上传

登录系统后，点击发票管理—发票修复—选择本月和上月，修复2次。2分钟后重新进入发票查询界面查看发票报送状态，变为【已报送】后，可以正常开票。

2.修改服务器地址

点击系统设置-参数设置-上传参数设置-安全接入服务器地址设置为：

https://tysl.beijing.chinatax.gov.cn

注意：输入服务器地址时输入法切换成英文半角状态，另外也可以设置为ip地址：

https://111.203.128.146:443或https://223.71.184.146:443

修改完服务器地址后，先点确定，退出开票软件重新登录后，再测试。测试成功后，点击发票管理-发票修复-退出系统重新登录，查看发票查询中所有发票报送状态为已报送时则正常开票。

3.离线时限0小时

点击报税处理-状态查询-查看离线时限，如果离线时限是0小时，每次开票之后会提示离线发票，只要发票查询中发票的状态是已报送就可以继续开票，正常使用即可。

05

检查本月是否已经完成清卡工作

避免下月征期无法抄报

点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

上次报税日期：2019年11月01日00时00分

抄税起始日期：2019年12月01日

报税资料：无

或者您只看锁死日期更新到12月

此状态说明您2019年11月已经完成清卡工作

— The End —

慧穗数字科技（上海）有限公司是一家致力于通过数字化手段普及智能财税的科技公司。秉承以“推动我国智能税控发展”为己任，慧穗运用互联网人工智能技术和深厚的财税行业经验，为企业提供智能化的财税解决方案，大幅降低企业在开票及财税处理过程中所投入的人力及物力成本，降低涉税风险，简化管理流程，提升财税管理效率。团队核心成员均拥有丰富的企业财税服务经验，是财税信息化由电算化时代进入智能化时代的引领者。

截至今日，慧穗已为城投控股、中冶宝钢、中亿丰、东方有线、永辉超市等多家大型集团企业提供了财务共享、税务共享以及相关企业信息系统数字化改造所需要的综合解决方案，并深得客户亲睐。未来，慧穗在为企业提供全面税控解决方案的同时，也将深耕“互联网+数据安全”，助力企业构建安全、稳定、便捷的智能税控生态产业链。

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