这两年，越来越多的人在某个时刻会遇到同一个场景：
突然接到税务机关的电话，或者收到一条“看起来不太严重”的短信——
内容可能只是核对信息、了解情况，甚至语气还算温和。
但很多人心里第一反应都是一句话：
“这算不算出事了？”
在 CRS（金融账户涉税信息自动交换）已经常态化的背景下，被税务机关联系，本身并不罕见。真正拉开风险差距的，从来不是“有没有被联系”，而是——
你在接下来几天和几周里的反应方式。
很多原本可以控制在合理范围内的问题，之所以一步步升级，往往不是事实有多严重，而是因为一开始应对失序：
说了不该说的话、交了不该交的资料，或者拖了不该拖的时间。
这篇文章只做一件事：
把“收到电话或短信之后，你应该怎么做”这件事，按逻辑讲清楚。
一、先确认联系来源，而不是急着解释
不论是电话还是短信，第一步都不是解释情况，而是确认对方身份。
你至少要弄清楚三件事：
对方来自哪个城市、哪个层级的税务机关；
具体是哪个科室或税务所；
留下的联系方式是否可以回拨核实。
这样做有两个目的：
一是排除诈骗风险；
二是判断你目前处在哪一个沟通阶段。
现实中，联系纳税人的部门可能是办税大厅、个税科、税政科，或者基层税务所。不同部门、不同岗位，意味着关注重点和处理权限完全不同。
有的只是例行核对，有的是风险提示，只有一部分才是真正进入申报沟通阶段。
如果一开始不把这一点弄清楚，后面的判断很容易跑偏。
二、这几件“看似积极”的事，反而最容易出问题
在刚收到联系时，很多人会下意识做出一些反应，但这些反应往往风险很高。
第一，电话里当场解释、随口回应。
担心显得不配合，于是开始解释来龙去脉。但问题在于，此时你往往还没弄清楚，对方到底是在“核对信息”，还是已经“要求申报”。在事实边界不清楚的情况下回应，很容易留下误解。
第二，急着翻账户、补材料、交数据。
有些人一收到短信就开始拉流水、找对账单，甚至主动把材料发过去。这一步看似积极，实则非常被动。资料交早了、交错了，后续修正空间会变得很小。
第三，紧张之下选择不回应、不确认时间。
想“拖一拖看看”，但在税务沟通中，不回应、不确认节点，往往会被理解为消极配合，反而可能升级风险。
一句话总结：
税务问题，最怕的不是被问，而是说错、乱交资料，以及不回应。
三、先把问题“框清楚”，再考虑怎么回应
在确认来源、避免误操作之后，真正重要的一步，是把问题的边界框清楚。
你需要主动确认几件关键问题：
涉及的是哪几个纳税年度；
目前属于“信息核对”“风险提示”，还是已经进入“申报沟通”；
对方是否已经掌握部分数据，还是仅基于系统筛选与你联系。
很多人会反复纠结：“税务局现在到底知道多少？”
现实情况是，大多数时候，对方掌握的是汇总层面的线索，而不是你全部的交易细节。
正因为如此，这个阶段沟通的重点，不是急着解释盈亏，而是明确问题的范围。
你需要记住一句话：
现在要做的不是马上给答案，而是先搞清楚，对方到底在问哪一类问题。
四、识别可能被关注的账户范围，而不是马上算税
在收到联系后的第一周，你真正需要做的准备，其实只有一件事：
弄清楚自己哪些账户，可能在被关注的范围内。
注意，这一步不是让你立刻算税、建表、拉全量流水，而是做到“心里有数”。
可以从以下几类账户开始盘点：
以个人名义开立的境外银行账户；
境外证券、基金、托管账户；
具有现金价值的保险或年金合同；
以及你实际控制或参股的境外结构中，与个人相关的账户。
尤其需要注意的是：
以中国税务居民身份开立、且位于 CRS 参与国家和地区的常用账户，往往是系统关注的重点。
这个阶段的核心是“范围识别”，不是技术处理。
五、在沟通基础上，认真完成自己的核算
在与税务机关初步沟通后，下一步才是认真把相关账户和收入自行核算一遍。
首先，尽量确认清楚涉及的纳税年度和时间范围；
在此基础上，了解税务机关目前已经掌握了哪些数据，为自行核对做准备（实际能获取多少信息，取决于具体经办人员的权限和做事方式）。
一般来说：
利息、股息等收入，税务机关掌握得相对完整；
金融产品转让所得、其他类型收入，往往只掌握账户层面的累计金额，具体盈亏仍需要结合交易明细自行核算。
如果对方已经反馈了数据，一定要问清楚：
这些数据对应哪个年度、属于哪一类收入，避免年度或收入性质混淆。
完成初步沟通后，应系统梳理境外账户和收入类型，并通过金融机构或网上银行获取对账单、交易流水和年度汇总报告。条件允许的情况下，优先使用 Excel 格式，便于后续整理和核算。
CRS 之后，真正拉开结果差距的是什么？
CRS 时代，收到税务机关的电话或短信，已经不再是少数人的经历。
真正决定结果走向的，往往不是金额大小，而是——
你是否冷静、是否理性、是否在合适的时间做了合适的事。
还有一个经常被忽略的事实是：
美国并不在 CRS 金融账户信息自动交换体系内。
这也意味着，在合规前提下，账户和结构的选择，本身就是风险管理和规划的一部分。
如果你已经被联系，或者不确定自己是否存在 CRS 相关风险，
建议尽早把情况梳理清楚，而不是等问题自行放大。