菲律宾反洗钱委员会（AMLC）近日罕见出手，对一名在任国会议员及其家族企业实施大规模资金冻结。
经AMLC申请，上诉法院已下令冻结与众议员埃德温·加尔迪奥拉（Edwin Gardiola）相关的1193个银行账户，冻结期为20天（2025年12月18日至2026年1月7日），以防相关资金被迅速转移或抽离监管。
这起案件，正在撕开菲律宾政商体系中一条高度敏感的资金通道。
一、冻结规模罕见：一家人，1193个账户
法院冻结的账户包括：
加尔迪奥拉本人名下：55个账户
Newington Builders 建筑公司：756个账户
S-Ang 建筑与贸易公司：325个账户
Lourel 开发公司：57个账户
相关账户分布于亚洲联合银行、菲律宾发展银行、BDO、菲律宾商业银行、首都银行及土地银行等多家主要银行。
单一建筑公司拥有数百个银行账户，在正常商业实践中极为罕见。
二、15年资金流动近5000亿，三年占六成
AMLC调查显示，2010年至2025年间，加尔迪奥拉本人及其关联公司账户的累计资金进出总额高达4795亿比索。
其中：
约2897亿比索（约60%）集中发生在马科斯政府上任后的前三年
阿基诺政府时期约1127亿比索
杜特尔特政府时期约771亿比索
资金主要流经三家企业：
S-Ang 建筑与贸易公司
Newington Builders
Lourel 开发公司
正因其在任期间关联企业频繁中标大型政府工程，加尔迪奥拉在菲律宾政坛被称为“包工议员”。
三、账面收入与账户资金严重对不上
在所有企业中，Newington Builders 的问题最为集中。
以2023年为例：
银行数据显示：当年资金流入达135.9亿比索
公司经审计财报显示：全年销售额仅35.1亿比索
年末现金及等价物：约3亿比索
应收账款：仅249万比索
支出端同样存在巨大落差：
当年支票支付金额：108.3亿比索
财报披露的运营支出（不含折旧）：31.3亿比索
实际负债偿还额：1.71亿比索
数十亿比索无法在财务报表中找到合理解释。
AMLC在调查报告中直言，相关企业存在刻意隐匿交易的迹象。
四、防洪工程牵出更深一层关系
调查还显示，Newington Builders 曾中标32个防洪工程项目，已被纳入防洪资金使用异常的重点调查范围。
同时，AMLC发现：
有资金通过支票形式流入Newington Builders
付款方为圣蒂莫西建筑公司
该公司负责人目前已因防洪项目相关的贪污和挪用公款指控被羁押
工程项目、承包商、资金流向，正在形成高度交织的关系网。
五、合法收入无法解释“现金洪峰”
AMLC明确指出，加尔迪奥拉作为国会议员的合法收入水平，无法合理解释其本人及关联企业账户中出现的大额现金流动和密集支票交易。
正是基于这一判断，法院认定存在“与非法活动相关的合理怀疑”，批准了本次账户冻结申请。
结语：冻结不是终点
需要强调的是，账户冻结并不等同于定罪，但在菲律宾，这种规模、这种层级的冻结措施，极为罕见。
当政治身份、基础设施合同与巨额资金高度重合时，反洗钱调查往往只是开始，这一次，门已经被推开。
*本文素材源自官方媒体及网络新闻