跨境金融监管研究自营课程
课程大纲
第一部分：跨境交易账户及其使用场景
1. 行业背景与账户定位
（1）跨境贸易及投融资业务发展现状；
（2）跨境交易账户在资金归集、结算、投融资中的核心作用。
2. 四类核心账户解析
OSA（离岸账户）：定义与监管主体；开立主体、资质要求及资金管理规则。
NRA（境外机构境内外汇账户）：定义与特征；开立条件与备案流程；与OSA的核心区别。
FTN（自由贸易账户非居民账户）：自贸区政策背景与定位；开立范围与业务权限；资金跨境划转规则；支持与境内企业直接开展外币结算；账户群自由互转等最新政策。
EF（跨境电子商务外汇结算账户）：设立初衷；适用主体（跨境电商企业）；结售汇与资金清算要求。
3. 使用场景与差异对比
分场景应用：
（1）OSA：境外机构离岸投融资、跨境资金归集；
（2）NRA：境外机构境内贸易结算、人民币跨境使用；
（3）FTN：自贸区跨境投融资、大宗商品交易；支持境内企业外币结算及账户间自由划转；
（4）EF：跨境电商零售进出口结算、平台资金归集。
三维度对比：账户属性、监管要求、业务权限；匹配境外贸易企业、跨境电商、自贸区企业等不同客户类型。
4. 实务风险提示
（1）四类账户常见合规风险点；
（2）开立与使用高频问题汇总；
（3）关键资料核验要点。
第二部分：企业跨境投融资汇率风险管理及人民币汇率市场分析与展望
一、企业汇率风险管理框架与工具
管理框架：整体框架、管理思路与策略；互联网企业、央企/国企、上市公司、制造业跨国公司等差异化体系。
管理工具：即期/远期/掉期、普通及组合期权、货币互换、外币融资组合等；覆盖投资、融资、财务风险管理；预算汇率、成本汇率、记账汇率等评估维度。
当前痛点：高美元存款下的汇率决策；融资币种选择；FTN/NRA/境内账户/香港账户等资金投资方案比选；存贷低风险组合模式；汇率工具降本路径等。
二、跨境投资汇率风险管理
ODI外汇管理；QDII项下投资标的、期限与套保工具；境外主体货币资金与现金流管理（含外币掉期存款、双币存款、CDS）；境外总收益互换（TRS）中汇率与利率协同管理。
三、跨境融资汇率风险管理
涵盖跨境并购贷款、境外债券融资（美元债/日元债/欧元债/人民币债）、跨境银团贷款、内保外贷、境外上市募集资金等场景，聚焦币种选择、期限结构、套保工具与财务成本优化。
四、人民币汇率市场分析与展望
走势分析：美联储降息预期、国内维稳政策、中美关税影响；
2026年展望：人民币汇率趋势判断、美联储政策路径相关性、市场主流观点；
多币种延伸：日元、欧元汇率走势分析；
风险预警：降息不及预期、地缘冲突扩大等“黑天鹅”“灰犀牛”事件。
第三部分：企业出海新趋势下银行跨境资本项下金融服务全解析
一、宏观环境与出海新趋势
全球产业链重塑与中企“新航海时代”特征；“十五五”规划、“一带一路”高质量共建与金融开放新政机遇；银行由“结算通道”向“全球综合金融服务商”转型；ODI监管逻辑演进（核准→备案，“控流出”→“促规范”）；ODI登记实务要点（主体资格、资金来源、直投/SPV路径设计）；银行在ODI全流程中的政策咨询、材料审核、通路支持与事后监督角色；美、欧、香港等主要司法辖区反洗钱与制裁合规红线。
二、境外贷款与项目融资实务
《关于银行业金融机构境外贷款业务有关事宜的通知》（27号文）解读；境外贷款、内保外贷、跨境资产担保贷款差异化应用；Libor/SOFR转换后利率定价、币种选择与结构化设计；贷款协议关键条款（先决条件、陈述与保证、违约事件）；项目融资“有限追索”本质及能源/基建领域实践；风险缓释工具包（多层信用结构、保险、主权担保、项目账户监管）。
三、国际银团贷款业务实务
国际市场规则、参与方职责（安排行、代理行）与收益模式；筹组全流程（委任→尽调→文件编制→市场推销→签约）；分销策略（竞争性筹组 vs 俱乐部交易）；LMA范本特有条款（债权人间关系、转让机制）；典型风险（份额分销失败、信息不对称、共同代理问题）；“一带一路”新能源项目“股+债+银团”结构化融资案例。
四、跨境并购金融实务
常见交易结构（股权/资产收购）及税务考量；并购融资方案（并购贷款、杠杆融资、搭桥贷款）组合设计；银行在意向、尽调、交割、整合各阶段的服务机会；标的估值、跨境担保（股权质押/资产抵押）及执行难点；偿债现金流分析、再融资风险与还款监控；并购融资与资本市场退出（发债/上市）衔接；中企技术并购“内保外贷+并购贷款”实战案例。
第四部分：出海企业股权架构与法税协同风险防控
第一节：股权架构设计与合规要点
法律合规性与税务优化双主线；法税适配工具选择；ODI备案、37号文登记等政策底线要求。
第二节：全球税务规划：合规与降本
BEPS、CRS与东道国法律衔接；股权架构联动税务筹划；跨境交易法税风险识别与防控。
第三节：典型案例深度解析
股权架构法税案例；并购法税实战案例；典型风险警示案例。
※ 实际授课内容以现场为准。
讲师介绍
讲师A：10余年国有商业银行国际业务与交易银行从业经验，历任总行交易银行部负责人、分行总经理，精通外汇存款/贷款、境外贷款、涉外银团、跨境并购、离岸人民币债券投资等实操。
讲师B：外汇与衍生品专家，现任某银行总行金融市场部外汇与衍生品团队营销总监，深耕外汇交易、套保方案设计与市场策略。
讲师C：曾任中国人民银行及大型国有银行分支机构与专业部门负责人，长期专注国际业务营销、产品设计与风险管理，2019年起担任金融专业独立讲师。
鲍律师：司法部“一带一路”律师联盟成员；曾任宝洁、柯达、辉瑞等世界500强企业法务负责人；专注企业全球化法律服务，包括股权架构设计、跨境税务筹划、合规落地；著有《解码股权战略》《全球化突围》；服务国家电网、中国中车、物产中大等大型国企及上市公司，覆盖日本、东南亚、欧洲、中东等市场。
培训信息
日期：2026年2月7日–8日（周六、日）
时间：09:00–17:00
地点：上海市（具体地址提前一周通知）
费用：4200元/人（含税）
早鸟优惠：2026年1月12日前缴费立减300元/人；
团购优惠：2人及以上报名，每人立减300元（可与早鸟优惠叠加）；
发票类型：培训费、会务费、咨询费（电子专票/电子普票）；
费用包含：授课、场地、午餐、教材、纸笔、茶歇；不含交通与住宿费用。
