你一般需要就从传统 IRA 或 401(k) 计划在退休时取出的金额缴纳联邦所得税。（从罗斯账户取款通常是免税的。）但如果谈到州所得税，如果你居住在 13 个不征收 IRA 和 401(k) 计划分配款的州之一，你在州税方面会得到一些宽松。
当然，仅仅因为你住在这些州之一，并不意味着你完全免除州税。虽然这些州不对养老金收入或社会保障福利征税，但你可能仍需为其他类型的收入缴纳州税。
大多数不对 IRA 和 401(k) 取款征税的州都会征收销售税。如果你拥有房屋，还必须缴纳财产税。还有少数几个州同时存在遗产税或继承税。
那么，哪些州不对 IRA 和 401(k) 计划的分配款征税？在这些州退休者的总体税务环境又如何？继续阅读以了解更多。
阿拉斯加（Alaska）
关于阿拉斯加退休者的税务信息，有好消息也有坏消息——但总体上是好消息居多。
阿拉斯加是少数几个没有所得税的州之一，所以你的所有退休收入都是免州税的。这也包括每位居民每年从阿拉斯加永久基金获得的分红（2024 年该笔分红为 1,702 美元）。
阿拉斯加也没有州级销售税。地方政府可以征收自己的销售税，但平均地方销售税率仅为 1.82%。将其与有任何级别销售税的其他州相比，阿拉斯加 1.82% 的州与地方合并平均销售税率在全国最低。
更好的消息是：阿拉斯加也没有遗产税或继承税。
不过，阿拉斯加的财产税高于平均水平。该州 2023 年（可获得数据的最近一年）的平均财产税率为房屋评估价值的 1.14%，在当年全国排名第 16。
利好方面，年满 65 岁及以上的阿拉斯加居民可以对其房屋首 150,000 美元的评估价值申请财产税免税，地方政府也可以将免税额延伸到更高金额。
佛罗里达（Florida）
如果你想把退休储蓄“花得更远”，佛罗里达是一个不错的退休地，因为该州总体税负相当低。
佛罗里达没有州所得税——这是从较冷气候搬来此地退休的人们非常熟知的一点。该州也没有遗产税或继承税，这有助于为继承人保留财富。
佛罗里达居民需要缴纳销售税和财产税，但与其他州相比，这些税率并不算太高。
当把多达 2% 的地方销售税加到 6% 的州税率上时，佛罗里达的平均合并销售税率约为 6.95%，在全国处于中等水平。
至于财产税，2023 年的平均税率为房屋评估价值的 0.79%，当年排名第 28。不过，65 岁及以上的房主可能有资格从地方政府获得特殊的财产税减免。
伊利诺伊（Illinois）
伊利诺伊州不对最常见的退休收入征税——即 IRA、401(k)、养老金和社会保障福利——但退休者可能需就其他来源的收入缴纳 4.95% 的所得税。不过，州政府会给 65 岁及以上纳税人额外的免税额，从而减少他们的伊利诺伊应税收入。
接下来要说的就没那么好了。将 6.25% 的州销售税率与高达 4.75% 的地方税合并计算，伊利诺伊的平均销售税率为 8.89%，在全国排名第七高。州内对食品杂货和处方药也有 1% 的州销售税——尽管对食品杂货的税在 2026 年到期（某些地方政府计划开始对食品杂货征收 1% 的地方税）。
伊利诺伊的财产税位列全国最高之列。该州 2023 年的平均财产税率为房屋评估价值的 2.07%，当年为全国第二高。符合条件的 65 岁及以上居民可以获得财产税 Relief（如额外免税额、房屋估值“冻结”或延期缴税）。
如果遗产价值超过 400 万美元，伊利诺伊还会征收遗产税，税率从 0.8% 到 16% 不等。
爱荷华（Iowa）
总体而言，爱荷华对退休者相对友好。退休金、IRA 和 401(k) 分配款以及社会保障福利不征税，其他形式收入的最高税率在 2024 纳税年度为 5.7%（自 2025 年起为统一的 3.8%）。
如果你满 65 岁或以上，还可以申领更高的个人税收抵免，且可能有资格扣除医疗保险保费。对于低收入免税的资格要求，对于 65 岁及以上的居民也更易满足。
销售税方面也不算太糟。州税率为 6%，大多数地方还会再加 1% 的附加税。爱荷华的州与地方合并平均销售税率约为 6.94%，在全国排名第 29。
另一个利好：爱荷华已在 2025 年 1 月 1 日废除了继承税。
但需注意的是财产税。该州 2023 年的平均财产税率为房屋评估价值的 1.43%，当年列为全国第 10 高。不过，符合条件的 65 岁及以上居民可申请：低收入房主和租户的财产税抵免，以及房屋首 6,500 美元评估价值的财产税免税。
密西西比（Mississippi）
与其他州相比，密西西比州退休者的州税负相当低。传统类型的退休收入不征税，且 65 岁及以上的人还可获得额外的个人所得免税额。所得税税率也较低——2024 纳税年度为 4.7%，到 2025 年降至 4.4%，2026 年降至 4.0%。
在销售税方面，若将 7% 的州税与高达 1% 的地方税合并，密西西比的平均合并销售税约为 7.06%，在全国排名第 22。（但食品杂货要征销售税。）
2023 年，密西西比的平均财产税率为房屋评估价值的 0.74%，在全国排名第 18 低。若你满 65 岁及以上，可能有资格获得覆盖房屋首 7,500 美元价值的特殊财产税免税。
而且，密西西比不征收遗产税或继承税。
内华达（Nevada）
除去较高的州销售税，内华达州退休者的州与地方税负通常不高。该州没有所得税，也没有遗产或继承税。
内华达的财产税很低。2023 年该州平均财产税率仅为房屋评估价值的 0.49%，当年在全国排名第三低。
然而，内华达的销售税是全国较高的之一。将高达 1.53% 的地方税加到州 6.85% 的税率后，平均合并销售税率约为 8.24%，在 50 州中排名第 13。
新罕布什尔（New Hampshire）
新罕布什尔除了不对 IRA 或 401(k) 分配款征税外，该州也没有所得税、销售税、遗产税或继承税。（在 2025 年之前，曾对超出一定门槛的利息与股息征收 3% 的税——单身申报者超过 2,400 美元、联合申报者超过 4,800 美元时适用。）
不过，如果你在新罕布什尔有房产，你的一些税收节省会被高额的财产税抵消。该州 2023 年的平均财产税率为房屋评估价值的 1.77%，当年为全国第四高。
退休者可能有资格获得一些减免。年满 65 岁的居民或可从所在城市或镇获得财产税减免；若已连续拥有房屋至少 5 年，也可能申请延缓缴纳财产税。
宾夕法尼亚（Pennsylvania）
宾州对退休者来说是利弊并存。养老金、退休金分配和社会保障福利在该州通常不征税。若有应税收入，州税采用 3.07% 的统一税率。地方政府也可以征收税，但通常只对劳动所得征收。
宾州的销售税并不算高。将 6% 的州销售税与高达 2% 的地方税合并后，该州平均合并销售税约为 6.34%，在全国属于较低水平（排名第 17）。此外，一般不对服装征收销售税。
但对退休者来说也有不利之处。该州 2023 年的平均财产税率为房屋评估价值的 1.35%，当年排名第 12 高。不过，年长房主可获得一些财产税减免，例如最多 1,500 美元的财产税退税、费城的财产税“冻结”、阿利根尼县的财产税折扣，或某些学区对志愿者的财产税抵免。
此外，宾州对继承财产征收继承税，税率为 4.5%、12% 或 15%，取决于继承人的身份。
南达科他（South Dakota）
南达科他州退休者的总体州税负相对较轻。首先，该州没有州所得税。
南达科他销售税率也相对较低——除 4.2% 的州销售税外，地方政府可额外加征最高 4.5% 的税。但该州的平均合并税率仍只有约 6.11%，在全国排名第 14 低。（该税适用于食品杂货。）
该州没有州级遗产税或继承税。
不过，财产税较高。2023 年南达科他州的平均财产税率为房屋评估价值的 1.09%，当年在全国排名第 19 高。但该州退休者可能有资格获得财产税减免，如税收减免、税收退还、评估“冻结”或延期缴纳。
田纳西（Tennessee）
田纳西州退休者的州税总体较低。该州没有州所得税或其他形式的所得税，也没有州级遗产或继承税。
财产税相对较低。2023 年该州平均财产税率为房屋评估价值的 0.55%，在全国并列第 10 低。此外，65 岁及以上的房主可能有资格获得财产税补助支票或财产税“冻结”计划；如果你住在纳什维尔，还可能符合财产税延期缴纳计划的条件。
但要注意：如果你购物频繁，田纳西的销售税可能会大幅吞噬你的储蓄。该州有 7% 的州级销售税，地方政府还可征收最高 2.75% 的附加税。合并后，田纳西的平均销售税率约为 9.56%，是全国第二高。另外，田纳西对食品杂货征税，不过大多数食品购买按较低的 4% 税率征收（再加上任何地方税）。
德克萨斯（Texas）
尽管德州没有所得税、遗产税或继承税，但对退休者来说总体税负未必就低。
一个原因是德州偏高的销售税。州级销售税为 6.25%，地方可再加征最多 2%。合并后，德州的平均销售税约为 8.20%，在全国排名第 14 高。
德州的房产税也较高。2023 年该州的平均财产税率为房屋评估价值的 1.58%，当年为全国第七高。
不过，对于 65 岁及以上的居民，仍有一些税收优惠，包括特殊免税、评估“冻结”以及延期缴纳等措施。
华盛顿（Washington）
华盛顿州的税收有利有弊。该州没有普遍征收的所得税，但对长期资本利得征收 7% 的税。
财产税尚可。2023 年华盛顿州的平均财产税率为房屋评估价值的 0.84%，当年排名第 24。61 岁及以上的房主可能有资格获得财产税免税与冻结，60 岁及以上的合资格居民也可申请财产税延期缴纳。
不过，华盛顿的州销售税为 6.5%，加上高达 4.1% 的地方税，合并平均销售税率约为 9.43%，在全国排名第四高。
华盛顿还对价值 219.3 万美元或以上的遗产征收遗产税，税率在 10% 到 20% 之间。
怀俄明（Wyoming）
对怀俄明州退休者来说，多数税务消息都很利好。首先，该州没有州所得税，这意味着没有对退休收入或任何其他收入征税。
怀俄明的销售税较低。州税率为 4%，地方可再加征最多 2%，因此该州平均合并销售税约为 5.44%，在全国排名第七低。
怀俄明的财产税也低于平均水平。2023 年该州平均财产税率为房屋评估价值的 0.58%，当年在全国排名第 12 低。
年长居民若符合条件（例如年满 63 岁并满足特定要求）可能有资格申请财产税延期缴纳。若在该州缴纳财产税满 25 年者，也可能获得财产税免税；但该项免税要求年龄至少 65 岁，并且该免税在 2026 年后到期。
最后，好消息是：怀俄明不征收遗产税或继承税。
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来源：AARP
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