在2025年12月期间各级外汇管理部门共公示处罚案例156个，涉及51名个人，45家企业，60家银行业金融机构，累计罚没金额21,836.28万元，无论从处罚主体数量和金额上看，仅次于11月，而涉及银行的罚单数量达到60份，远超其他月份。
从处罚金额看，最高单笔罚没金额1,875.94万元，为德州子其精密工业有限公司因非法结汇，违反《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第二十三条、《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号）第四点和第五点，被国家外汇管理局德州市分局处罚；另有3家企业、2家银行被罚金额超过1000万。
此外还有26个处罚金额不低于100万的案例，涉及6名个人，16家公司，4家银行。
个人案例
个人违规主要为：私自买卖外汇、非法介绍买卖外汇、变相买卖外汇、违反规定将境内外汇转移境外、逃汇、未按照规定提交有效单证、任银行外汇业务负责人期间对违反规定办理外汇业务负有直接责任。
企业案例
企业违规主要涉及：违反规定汇入外汇、非法结汇、未按照规定报送财务会计报告和统计报表等资料、违反外汇登记管理规定、非法买卖外汇、未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实、擅自改变资本金结汇资金用途、未尽职审核办理结售汇业务（财务公司）、未按规定报送数据和财务报告（财务公司）。
银行案例
1.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条规定、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条规定。，该银行为客户办理贸易收汇业务，未按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款50万元。
2.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第一款和第二款，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款41.46万元。
3.**银行**，未遵循《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号）第五点第二项，违反规定办理资本项目资金收付，被罚款45万元。
4.**银行**，未遵循《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号文印发）第四条、《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号）第五点第二项；《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第一款和第二十五条第二款，违反规定办理结汇；办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款99.66万元。
5.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款和《经常项目外汇业务指引（2020年版）》(汇发〔2020〕14号文印发)第十一条、第二十五条，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款5万元。
6.**银行**，未遵循违反了《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号）第一条、第十一条、第二十三条、第四十八条、第四十九条、《资本项目外汇业务指引（2020年版）》（汇综发〔2020〕89号文印发）6.2外商投资企业基本信息登记（新设、并购）及变更、注销登记、《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）第三条相关规定，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查行为、办理服务贸易收支业务，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查行为、违规办理超期限退汇行为、违反外汇登记管理规定行为、违规为非货物贸易外汇收支名录企业办理收付汇行为，被罚款190.43万元。
7.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条；《经常项目外汇业务指引(2020年）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条，违规办理经常项目资金收汇，被罚款65万元。
8.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条和《经常项目外汇业务指引（2020年版）>》（汇发〔2020〕14号）第十一条第一、二款，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款21.26万元。
9.**银行**，未遵循《经常项目外汇业务指引（2020年版）》(汇发〔2020〕14号文印发)第三十四条第二项；《个人外汇管理办法》(中国人民银行令〔2006〕第3号)第七条、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第八十六条第一款、第八十七条、第九十三条，违反外汇登记管理规定；违反外汇账户管理规定，被罚款12.11万元。
10.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款；《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发﹝2020﹞14号文印发）第十一条第一款；《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》（汇发〔2017〕3号）第八条；《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号）第五条第二款；《国家外汇管理局关于优化外汇管理 支持涉外业务发展的通知》（汇发〔2020〕8号）第一条；《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号）第十六条第三项，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的；违反规定办理资本项目资金收付的；违反规定办理结汇、售汇业务的；违反外汇登记管理规定的，被罚款141.99万元。
11.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款；《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第一款、第十四条第一款、第四十八条第一款、第四十九条第二款第四项、第六十八条、第八十七条、第九十三条，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，被罚款199.06万元。
12.**农村商业银行股份有限公司**，未遵循《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十五条第一款、《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号文印发）第四条第（一）项、第（二）项，违反规定办理结售汇业务，被罚款44万元。
13.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款以及《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款45万元。
14.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》第十二条和《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款21.87万元。
15.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款；《国家外汇管理局关于进一步深化改革促进跨境贸易投资便利化的通知》（汇发〔2023〕28号印发）第一点第二项；《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发﹝2020﹞14号文印发）第四十七条第一款、第四十八条第一款和第三款，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。，被罚款45.12万元。
16.**银行**，未遵循《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37 号）第一点、《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）第一条第二项、《资本项目外汇业务指引（2020年版）》（汇综发〔2020〕89号文印发）7.3境内居民个人特殊目的公司外汇（补）登记及变更、注销登记-审核原则-境内居民个人特殊目的公司外汇（补）登记第二点、《资本项目外汇业务指引（2024年版）》（汇发〔2024〕12号文印发）8.3.3.1境内居民个人特殊目的公司外汇登记、7.2.3.1外商投资企业基本信息登记（新设、并购）第二项，违反外汇登记管理规定，被罚款10万元。
17.**银行**，未遵循《资本项目外汇业务指引（2020年版）》（汇综发〔2020〕89号文印发）第三部分7.7境外放款专用账户开立、入账和使用，违反规定办理资本项目资金收付，被罚款19.18万元。
18.**银行**，未遵循《个人外汇管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第3号）第三十四条、《个人外汇管理办法实施细则》（汇发〔2007〕1号文印发）第三十条、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第八十六条第一款，违反外汇账户管理规定，被罚款4万元。
19.**银行**，未遵循《个人外汇管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第3号）第三十四条、《个人外汇管理办法实施细则》（汇发〔2007〕1号文印发）第三十条、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第八十六条第一款，违反外汇账户管理规定，被罚款4万元。
20.**银行**，未遵循《个人外汇管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第3号）第三十四条、《个人外汇管理办法实施细则》（汇发〔2007〕1号文印发）第三十条、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第八十六条第一款，违反外汇账户管理规定，被罚款4万元。
21.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第二十三条、《国家外汇管理局关于进一步优化贸易外汇业务管理的通知》（汇发〔2024〕11号）第三条，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。，被罚款41万元。
22.**银行**，未遵循《国家外汇管理局关于改革外商投资企业外汇资本金结汇管理方式的通知》（汇发〔2015〕19号）第五条第二项、《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号）第五条第二项、《资本项目外汇业务指引（2024年版》（汇发〔2024〕12号）第11.2条、《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号）第四条。，违反规定办理结汇、售汇业务。，被罚款4.41万元。
23.**银行**，未遵循《个人外汇管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第3号）第三十四条、《个人外汇管理办法实施细则》（汇发〔2007〕1号文印发）第三十条、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第八十六条第一款，违反外汇账户管理规定，被罚款4万元。
24.**银行**，未遵循《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第二款、第三款，未按规定办理经常项目资金收付业务，被罚款70.32万元。
25.**银行**，未遵循《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令〔2014〕第2号文印发）第十八条，《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号文印发）第四条第二项，《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条，《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条，《境内外汇账户管理规定》（银发〔1997〕416号）第七条，《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）第三条第三项，《资本项目外汇业务指引（2024年版）》（汇发〔2024〕12号文印发）7.2.3审核原则- 7.2.3.1外商投资企业基本信息登记（新设、并购）第5、7点，《资本项目外汇业务指引（2020年版）》（汇综发〔2020〕89号文印发）6.2外商投资企业基本信息登记（新设、并购）及变更、注销登记-审核材料第二点，违反规定办理结汇业务；办理经常项目资金收付，未对交易单证真实性及其与外汇收支一致性进行合理审查；违反外汇账户管理规定；违反外汇登记管理规定，被罚款38.4万元。
26.**银行**，未遵循《个人外汇管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第3号）第三十四条、《个人外汇管理办法实施细则》（汇发〔2007〕1号文印发）第三十条、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第八十六条第一款，违反外汇账户管理规定，被罚款4万元。
27.**银行**，未遵循《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款20万元。
28.**银行**，未遵循《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）第一点第二项；《资本项目外汇业务指引（2020年版）》（汇综发〔2020〕89号文印发）7.2境内机构境外直接投资登记及变更、注销登记，违反外汇登记管理规定，被罚款5万元。
29.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第四十八条、第四十九条，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款30万元。
30.**银行**，未遵循1.《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款；《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第一款； 2.《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令〔2014〕第2号）第十八条；《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号文印发）第四条第（一）项、第（二）项、第（三）项；《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号）第五条第（二）项；，1.办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查； 2.违反规定办理结汇业务；，被罚款54.26万元。
31.**银行**，未遵循《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号）第五点第二项及《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号印发）第四条第三、四项，违反规定办理结汇、售汇业务，被罚款45.63万元。
32.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第一款，违反规定办理货物贸易出口收结汇业务，被罚款45.92万元。
33.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第一款，违反规定办理货物贸易出口收结汇业务，被罚款48.4万元。
34.**银行**，未遵循1.《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十条第二款、第十一条第一款和第二款、第二十五条第三款、第三十四条第四项、第四十八条第一款、第四十九条第二款第四项。2.《国家外汇管理局关于进一步优化贸易外汇业务管理的通知》（汇发〔2024〕11号）第三条、第四条。3.《资本项目外汇业务指引（2020年版）》（汇综发〔2020〕89号文印发）7.7境外放款专用账户开立、入账和使用 审核材料相关规定，第三部分外汇指定银行直接办理资本项目外汇业务指引相关说明第二条。4.《资本项目外汇业务指引（2024年版）》（汇发〔2024〕12号文印发）8.5境内机构境外直接投资资金汇出与利润汇回 审核材料相关规定，8.7境外放款专用账户开立、入账和使用 审核材料相关规定，第二部分银行直接办理资本项目外汇业务指引相关说明第二条。5.《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》（汇发〔2017〕3号）第八条。6.《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）第三条第三项。7.《国家外汇管理局关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2009〕24号）第九条第三款。，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查；违反规定办理资本项目资金收付；违反外汇登记管理规定；违反外汇账户管理规定。，被罚款182.7万元。
35.**银行**，未遵循1.《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第二十二条第一款；《国家外汇管理局关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》（汇发〔2019〕28号）第十一条；《北京地区境内信贷资产对外转让试点业务操作指引》（京汇〔2020〕29号文印发）第二条； 2.《跨境担保外汇管理规定》（汇发〔2014〕29号文印发）第二十八条； 3.《跨境担保外汇管理规定》（汇发〔2014〕29号文印发）第十二条； 4、5、6.《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令〔2014〕第2号）第十八条；《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号文印发）第四条；《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号）第五条第（二）项； 7.《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款；《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第一款； 8.《个人外汇管理办法实施细则》（汇发〔2007〕1号文印发）第十三条第（一）项；《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令〔2014〕第2号）第十八条；《资本项目外汇业务指引（2020年版）》（汇综发〔2020〕89号文印发）6.10境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房所涉结购汇的审核原则第三条第（一）项；，1.逃汇； 2.违反规定办理资本项目资金收付； 3.擅自提供对外担保； 4、5、6.违反规定办理结汇、售汇业务； 7.办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查； 8.违反规定办理结汇、售汇业务，被罚款1537.83万元。
36.**银行**，未遵循《通过银行进行国际收支统计申报业务指引（2023年版）》（汇发〔2023〕10号文印发）二、专业业务申报（一）关于通过境内交易所进行涉外交易业务的申报之“3.产权交易所涉外交易的申报”，未按规定进行国际收支统计申报，被罚款6万元。
37.**银行**，未遵循1.《中华人民共和国外汇管理条例》(中华人民共和国国务院令第532号)第十二条 2. 《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款40.32万元。
38.**银行**，未遵循1.《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令〔2014〕第2号）第十八条2.《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号文印发）第四条 3.《国家外汇管理局关于改革外商投资企业外汇资本金结汇管理方式的通知》（汇发〔2015〕19号）第五条，违反规定办理结汇业务，被罚款50.77万元。
39.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第四十九条第二款第一项以及第一百八十七条，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款25万元。
40.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款、以及《经常项目外汇业务指引（2020年版》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第一款，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款48.07万元。
41.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款以及《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第三十四条第一项，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款40万元。
42.**银行**，未遵循《外国投资者境内直接投资外汇管理规定》（汇发〔2013〕21号文印发）第十二条第一、二款、《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）第一条第二项、《资本项目外汇业务指引（2020年版）》（汇综发〔2020〕89号文印发）“6.2外商投资企业基本信息登记（新设、并购）及变更、注销登记-审核原则”第一条第二点、“6.8保证金专用外汇账户的开立、入账和使用章节-审核原则”第一条第3点以及《资本项目外汇业务指引（2024版）》（汇发〔2024〕12号文印发）“7.2.3.1外商投资企业基本信息登记（新设、并购）”第二项、“7.8.3.1账户开立”第3点，违反规定办理资本项目资金收付；违反外汇登记管理规定；违反外汇账户管理规定，被罚款55万元。
43.**银行**，未遵循《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号）第五条第二项，违反规定办理结汇业务，被罚款45.93万元。
44.**银行**，未遵循《国家外汇管理局关于金融机构报送银行卡境外交易信息的通知》（汇发〔2017〕15号）第五条第一项。，未按照规定进行国际收支统计申报，被罚款5万元。
45.**银行**，未遵循《通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则》（汇发〔2022〕22号文印发）第三条和第二十六条，未按照规定进行国际收支统计申报，被罚款7万元。
46.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条第一款、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第一款，未尽职审查办理货物贸易项下收汇，被罚款45.66万元。
47.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》(中华人民共和国国务院令第532号)第十二条第一款； 《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第一条第一款，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款15万元。
48.**银行**，未遵循违反了《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条和《国家外汇管理局关于印发<经常项目外汇业务指引（2020年版）>的通知》（汇发〔2020〕14号）附件1《经常项目外汇业务指引（2020年版）》第一条，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款40万元。
49.**银行**，未遵循1.《中华人民共和国外汇管理条例》(中华人民共和国国务院令第532号)第十二条第一款 2.《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第十一条第一款及第二款，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款20.38万元。
50.**银行**，未遵循违反《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）一(一)和三(三)规定，违反外汇登记管理规定，被罚款5万元。
51.**银行**，未遵循《国家外汇管理局关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则〉的通知》第三条，未按照规定进行国际收支统计申报，被罚款4万元。
52.**银行**，未遵循《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第十二条、《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（汇发〔2020〕14号文印发）第四十八条第一款和第四十九条第二款，办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，被罚款21万元。
53.**银行**，未遵循《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令〔2014〕第2号）第十八条；《国家外汇管理局关于改革和规范资本