文章导读：国际贸易融资是商业银行重要业务，具有收益性、自偿性和真实性三大核心特征，依托真实进出口贸易，还款来源明确，可带来利息收入及信用证、保函等中间业务手续费。当前，银行面临外部环境风险、操作性风险、系统性风险以及汇率与利率风险等多重挑战。
一、新时期的国际贸易融资政策背景
《巴塞尔协议》要求商业银行资本充足率不低于8%。在此监管框架下，发展高流动性、强安全性、低资本占用的中间业务，成为银行优化结构、提升盈利与客户黏性的关键路径。国际贸易融资正因其兼具资本节约与收入多元优势，持续获得政策与市场双重支持。
二、国际贸易融资的核心特征
（一）收益性
主要来自两部分：一是贷款利息收入；二是信用证开立、保函、承兑等金融服务收取的手续费，按交易金额比例计费，构成稳定的非利息收入来源。
（二）自偿性
融资以真实进出口贸易产生的现金流为第一还款来源，依托单据（如提单、发票、报关单）验证贸易真实性；货物常作为抵押物，其价值评估与变现能力直接影响风险缓释效果。该机制受国际惯例（如UCP600、URC522）保障，强化了跨机构互信基础。
（三）真实性
严控虚假贸易是风控底线。银行须依据“了解你的客户（KYC）、了解你的业务（KYB）、尽职调查（DD）”原则，核实订单、物流、资金流匹配性。真实性不仅防范欺诈与信贷损失，更助力中小企业凭真实出口背景获取预付款融资，提升产能与出口效能，夯实长期贸易关系。
三、商业银行面临的主要风险挑战
（一）外部经济环境风险
全球政治经济不确定性加剧——地缘冲突、贸易保护、政策突变等因素扰乱供应链与结算稳定性，增加国别风险与履约不确定性。
（二）操作性风险
集中体现于四个环节： • 贷前：对进出口管制、关税、制裁、反倾销等合规要求掌握不足； • 审批：对关联方交易限制、保证金比例、高风险业务识别滞后； • 放款：重单据表面真实性，轻贸易实质，忽视转口贸易、航线风险及对手资信； • 贷后：资金流与货物流跟踪缺位，回款监测不及时，信息掌握不全面。
（三）系统性风险
受限于国际布局薄弱与科技投入不足，数据库更新滞后、多系统（反洗钱、结算、CRM）未打通、数据质量差，导致风险识别延迟、人工误判增多；同时，网络安全防护能力不足，易引发敏感信息泄露与客户信任危机。
（四）汇率与利率风险
跨境收付币种错配叠加市场波动，易致汇兑损失。例如：向进口商发放美元贷款，若本币贬值，企业需更多本币购汇还款，偿债压力上升；海外分支机构资产以当地货币计价，若该货币贬值，将拖累并表资本充足率。
四、风险防范的关键措施
（一）以信息技术完善国际业务数据库
整合本币结算系统、CIPS人民币跨境支付系统、CRM等数据源，构建细分化数据库：按客户类型（跨国公司/中小企业）、结算方式（T/T/信用证）、贸易模式（一般贸易/加工贸易）、区域（东南亚/欧美）、货物特性、物流路径等维度标签化管理，实现风险动态画像与精准预警。
（二）以专业机制提升国际结算团队能力
建立绩效挂钩的专业晋升机制，鼓励考取ACCA、CFA等资质；常态化开展案例研讨、汇率分析、国别风险评估等专题培训；推动团队覆盖全流程知识体系，夯实人才支撑。
（三）构建全流程风险透明化管理体系
设立跨部门国际贸易融资审委会，落实“KYC/KYB/DD”展业原则；贷前强化第三方背景核查；贷中结合历史交易设定差异化放款比例；贷后建立资金流跟踪台账，引入大数据监控实际用途；信贷与国际结算团队协同闭环管理。
（四）搭建智能化风险预警系统
融合AI、机器学习与多源数据，实时监测交易对手、货物、资金流异常；开发量化风险模型，分级预警并自动触发响应机制（如调额、加强监控、提前中止）；嵌入人民币跨境结算、远期结售汇、压力测试等功能模块，提升外汇头寸管理效能。
（五）优化产品组合实现主动避险
丰富外币存款产品线（活期理财、大额定期），夯实融资资金基础；灵活运用远期、掉期、期权等外汇衍生工具，为客户锁定汇率成本；结合企业需求定制组合方案，在控制风险前提下增强服务竞争力与客户忠诚度。
五、结语
面对复杂多变的国际贸易环境，商业银行需坚持“科技赋能、人才筑基、流程穿透、产品创新”四位一体策略：加快国际业务数据库建设，强化专业团队能力建设，健全全流程风控机制，深化智能预警应用，并持续优化跨境金融产品供给，全面提升国际贸易融资风险管理水平与服务能力。
来源：银通智略