深圳拓利公司五年系统性逃税案：1.09亿美元关税规避操作曝光
“洗产地”操作：从深圳到马来西亚再到美国的灰色链路
2018至2023年间，深圳拓利国际货运代理有限公司联合其美国合作伙伴，构建起一条持续五年的系统性关税规避网络。该公司以石英台面、木制橱柜和瓷砖等高税率家居建材产品为主，通过“中国—马来西亚—美国”路径实施“洗产地”，累计逃避美国“双反税”达1.09亿美元。
货物从深圳出口后，先运抵马来西亚仓库，工人们撕除全部“中国制造”标签，清除中文标识，并替换为“马来西亚制造”标签及伪造的原产地证明文件。随后，货物以“马来西亚产”名义运入美国奥克兰港。
空壳公司与报关造假：双层隐身设计
主犯潘某在美国注册多家无实际业务、无员工的空壳公司，专用于海关单证中的进口商与收货人栏位，刻意切断真实经营主体与货物流向的法律关联。其实际控制的两家家居建材公司仅负责后续接货与销售，形成“单证隐身+实体隐身”双重屏障。
报关员谢某利用执业资质，在美国海关申报环节实施“产品变脸”：一是谎报原产地为马来西亚；二是将高税率商品（如适用689.50%税率的中国瓷砖）错误归类至低税率编码项下。
单批逃税22.7万美元，五年作案超520次
2021年2月，谢某申报一批重152,500公斤的“马来西亚产”釉面砖，货值31,812美元，仅缴关税2,853.99美元。经核查，该批实为“中国制造”，依法应缴“双反税”227,296.74美元，逃税比例达79倍。此类操作在五年内重复520余次，构成规模化逃税产业。
美方重罚：2.225亿美元预处罚，主犯或面临20年监禁
美国司法部已对拓利公司及三名核心人员（王某、潘某、谢某）提起共谋、诈骗、走私、非法入境等多项刑事指控；其中潘某及其公司另被追加“国际洗钱罪”。美国海关与边境保护局开出2.225亿美元预处罚通知，金额为逃税额的两倍以上；三人各面临最高20年监禁。
行业警示：同类“转口洗标”操作屡见不鲜
类似手法在跨境贸易中并非个例：中国碳化钨产品经中国台湾地区“转圈”进入美国，最终以5440万美元和解；家具部件运越南简单组装获“越南制造”标签；中国铝材在马来西亚或墨西哥熔铸后“变身”当地产品。深圳拓利案特殊之处在于其时间跨度长、组织严密、规模庞大，成为近年最具代表性的系统性原产地欺诈案件之一。
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