大数跨境
首页
>
美国2026年报税季即将开始，卖家记得准备好5472表，否则最低罚款＄25000！
>
0
0

美国2026年报税季即将开始，卖家记得准备好5472表，否则最低罚款＄25000！

美国2026年报税季即将开始，卖家记得准备好5472表，否则最低罚款＄25000！ 美司通
2026-01-04
6
导读：建议尽早启动，提前准备好所有资料，避免最后时刻的匆忙与罚金！
如果您名下拥有一家美国公司（LLC或C-Corp），每年进入1月份以后，就需要开始准备公司的报税事宜了。 每年的1月1日至4月15日是美国的报税季，不论多忙都要挤出时间赶在报税截止日前报税，不管是个人所得税还是企业所得税。
对于身在中国、经营跨境电商或外贸业务的老板来说， “没赚钱是不是就不用报税？”、“人在国内，IRS（美国国税局）查得到吗？” 这些误区往往会导致高达 25,000美元 的罚款。
今天，作为拥有 中美双团队背景 的专业税务服务机构，我们为您拆解美国公司报税的核心逻辑，助您平稳度过报税季。



01

LLC vs C-Corp：报税逻辑大不同

很多老板在注册公司时，对这两种架构的税务区别不甚了解。简单来说：
  1. LLC (有限责任公司)
默认属性： “穿透性”实体（Pass-through）。这意味着LLC本身通常不缴企业所得税，利润直接流向股东个人。
报税重点： 即使没有产生利润，只要有“申报交易”（如股东注资、报销费用），也必须提交信息披露表。
致命陷阱： 外国人持有的单成员LLC，必须申报 Form 5472 。一旦漏报，罚金起步就是 $25,000 ！
2. C-Corporation (C股份公司)
默认属性： 独立纳税实体。公司先交所得税，股东拿到分红后再交个人所得税。
报税重点： 固定的联邦税率21%，以及州企业所得税。



02

核心税率与关键表格

1. 联邦税率
C-Corp： 21% 联邦企业所得税。
LLC： 视情况而定。如果涉及美国境内经营（ETBUS），利润将按个人所得税阶梯税率申报（10%-37%）。
2. 州税
除了联邦税，绝大部分州（如加州、纽约州等）还有州税。如果您在怀俄明州或德州等免企业所得税的州，则通常没有州所得税，但仍需进行年度报告（Annual Report）申报。
3. 您需要提交哪些表？
Form 1120： C-Corp 年度申报表。
Form 1120-S / 1065： 合伙性质的LLC申报表。
Form 5472 & 1120 Pro-forma： 外国人持有的单成员LLC（Disregarded Entity）必备，最易漏报。
Form 1040-NR： 外国人个人所得税申报。



03

什么情况下必须报税？

很多客户问：“我的美国公司只是为了开收款账号，没在美国实体经营，要报税吗？”
答案是：必须报！
只要公司处于“存续”状态： 哪怕零申报，也必须向IRS递交税表。
发生过任何资金往来： 股东个人掏钱给公司付了年审费、公司给股东转了账，这都属于“关联交易”，必须通过5472表格披露。
跨境电商卖家： 如果您在Amazon、Shopify等平台经营，且有美国源收入，税务合规是保障账号长期安全的前提。



04

年重要时间节点

请务必收藏以下日期，错报或逾期将产生巨额滞纳金：
2026年3月16日： 合伙制LLC（Multi-member LLC）申报截止日。
2026年4月15日： C-Corp及单成员LLC（Single-member LLC）申报截止日。
2026年10月15日： 延期申报的最终截止日（需在4月前申请延期）。



05

为什么选择我们？（中美双团队护航）

跨境报税不仅仅是填几张表，更是 跨时区、跨语言、跨法律体系 的博弈。
中美双团队： 我们在美国拥有执业CPA（注册会计师）和EA（注册税务师）团队，深谙IRS最新规则；在国内拥有资深税务顾问，沟通零距离，无需担心时差和语言障碍。
深度懂跨境： 我们深耕跨境电商、外贸及科技出海领域，理解亚马逊预扣税、独立站收单税务处理等复杂场景。
严谨合规： 拒绝“暴力零申报”。我们会根据您的实际账目进行税务优化，降低审计风险，保护您的全球信用。
🚀 报税季所有代理公司业务都会比较繁忙，我们往年也会遇到很多客户，拖到3月底甚至4月份才把资料给我们提供齐全，可能会错过最终提交日，导致罚款。所以建议尽早启动，提前准备好所有资料，避免最后时刻的匆忙与罚金！

✅ 美国公司税务体检 ✅ 报税费用详细报价 ✅ 州税/联邦税合规方案建议
专业的事情，交给专业的团队。您专注业务增长，我们守护税务合规。


美国公司&个人报税服务

海外公司注册 | 开户 | 年审 | 报税 

【声明】内容源于网络
0
0
美司通
🌏海外公司注册、离岸账户开立、离岸税务筹划、VIE架构搭建、ODI境外投资备案、国际知识产权等服务，为出海客户提供一站式解决方案！
内容 85
粉丝 0
美司通 北京美司通科技有限公司 🌏海外公司注册、离岸账户开立、离岸税务筹划、VIE架构搭建、ODI境外投资备案、国际知识产权等服务，为出海客户提供一站式解决方案！
总阅读3.3k
粉丝0
内容85