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月底不显示的报关单,次月初有了,怎么办?

月底不显示的报关单,次月初有了,怎么办? 安安外贸财会日志
2026-01-04
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导读:月底12月26号报关的报关单,在电子口岸里面查不到,所以就没开出口发票,等到1月4日,电子口岸里面又显示了。
月底12月26号报关的报关单,在电子口岸里面查不到,所以就没开出口发票,等到1月4日,电子口岸里面又显示了。
这样处理:
按照当月出口就要确认收入的原则,我们要把这份报关单的出口收入按照未开发票收入,记到12月份,电子税务局里申报填写未开具发票栏次
电子税务局,增值税申报表附表(一)未开具发票,18栏,第5列,销税额,里面。
1月再开具一张出口普通发票,到2月申报时,开具发票里面会带出数字,未开具发票里面再填写负数,这样一正一负,就冲销掉了。

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