文章导读：国际贸易融资作为商业银行的重要业务之一，具有收益性、自偿性和真实性等主要特征，能提供利息收入及中间业务手续费等非利息收入。国际贸易融资依托真实的进出口贸易活动，具有明确的还款来源。在国际贸易融资实践中，商业银行面临环境风险操作性风险、系统性风险、汇率与利率风险等挑战。
基于此，本文提出商业银行国际贸易融资中的风险防范措施：商业银行需不断完善国际业务数据库，细化数据库管理，精准把握市场动态；构建激励性内部机制，增强团队的专业素养，优化风险管理体系，构建贷前、贷中、贷后全流程风险防控体系；搭建风险预警系统，利用前沿技术实时监测风险；创新产品组合实现避险，推出多样化的外币存款产品与风险管理产品，灵活运用外汇衍生工具进行对冲操作，降低汇率与利率风险。
当前，外部市场竞争愈发激烈，我国商业银行积极拓展自身业务，以期为国际贸易的开展进行必要的融资管理，防范融资风险。
为了在国际贸易市场赢得更大的发展空间，企业利用结算产品在商业银行进行融资。商业银行为了迎合企业的资金需求，在金融相关业务开展中推出了多种类型的贸易融资产品，抢占国际贸易发展领域市场份额。
随着当前国内外贸易方式的不断拓展，国际贸易融资类型更加多元，有效融合了国内市场与国际市场。由于市场类型的多样性，商业银行贸易融资业务在管理中面临着市场风险、信用风险、不法交易等多种类型的风险。
因此，商业银行在国际贸易融资领域如何积极拓展业务种类，如何加强对融资过程中各类风险的有效防范和有效控制，成为目前亟待解决的问题。
一、新时期的国际贸易融资政策解读在国际贸易融资过程中要遵循一定的规则，其中重要的规则之一为《巴塞尔协议》，依据该规则，商业银行在参与国际贸易融资过程中，需将资本充足率维持在8%以上。
在监管要求下，银行面临着在保持资本充足的同时，不牺牲利润增长的挑战。为此商业银行将目光投向了中间业务，其既能满足资本充足率的要求，又能促进利润增长。
中间业务以高流动性、强安全性与良好的资本回报特性，成为银行优化业务结构的优选之一。
银行发展中间业务，能够在不增加资本压力的情况下拓宽收入来源，提升整体盈利能力。
中间业务能够增强银行与客户之间的互动，从而巩固银行客户群体的忠诚度。在国际贸易融资领域，银行积极拓展中间业务，以期实现业务的多元化发展。
二 当前国际贸易融资的主要特征 （一）收益性国际贸易融资是银行业务的重要组成部分，其收益主要来源于利息收入和其他金融产品服务费用，贷款利息是国际贸易融资中最直接的收益来源。
在国际贸易活动中，贸易参与方经常需要借助融资支持贸易运营。银行作为融资提供方，在满足客户需求的同时，可以按照约定的利率收取利息。
该收益模式为银行提供了稳定的现金流，是国际贸易融资业务盈利的主要途径。国际贸易融资通过提供信用证、保函与担保等其他金融产品服务获得收益，促进贸易参与方降低交易风险，为银行带来额外的服务费用收入。基于交易金额的一定比例收取费用，增加了银行的非利息收入。
（二）自偿性国际贸易融资的自偿性根植于真实的进出口贸易活动，依托进出口贸易产生的现金流偿还贷款。企业提交了详尽的贸易单据以供核实，证明了贸易的真实性，明确了还款的来源——本笔贸易的销售回款。
这促进了融资与贸易活动的紧密关联，保障了贷款按期偿还。自偿性在国际贸易融资的抵押物价值上有所体现，在多数国际贸易融资案例中，进口与出口的货物被当作抵押物。
银行与金融机构在评估贷款申请时，通常会综合考虑抵押物的价值，判断其是否能覆盖潜在的贷款损失。当抵押物价值不足时，金融机构面临贷款违约的风险，因此抵押物的选择与价值评估成为风险控制的重要环节。
国际贸易融资的自偿性与国际法和相关国际组织的规定密切相关。融资活动必须遵循国际公认的贸易规则，这一规定促进了各国金融机构之间的互信，进一步增强了自偿性融资模式的可持续性。
（三）真实性国际贸易融资具有真实性，能够防范虚假贸易行为，保护各方利益，提升国际贸易的规范化水平。在国际贸易融资业务中，金融机构和监管机构严格审核交易的真实性，保证每一笔融资均基于真实的贸易需求，从而推动金融市场的稳健发展。在出口押汇业务中，银行根据企业真实的出口订单与运输单据等为企业提供融资，货物出口后收回的货款用于偿还融资款项。
如果贸易不真实，银行可能面临借款人无法还款的风险，导致资金损失。真实性审查有助于防范欺诈风险。一些不法企业会虚构贸易背景骗取融资，金融机构如果没有严格审核贸易背景的真实性，就很容易陷入欺诈陷阱。
金融机构保证融资的真实性，可以避免欺诈行为的发生，维护金融市场的稳定。中小企业资金有限，无法一次性采购足够的原材料进行生产，而利用真实的贸易融资，可以提前获得资金进行采购，提高生产能力，从而增加出口量，推动国际贸易的发展。
真实性特征还能增强贸易伙伴之间的信任。当贸易融资建立在真实的贸易基础上时，交易双方会放心地进行合作，资金的流动与实际的贸易活动相关联，有助于建立长期稳定的贸易关系。
三、商业银行国际贸易融资面临的风险挑战 （一）外部经济环境带来的风险与国内贸易不同，国际贸易是在国际环境中开展的经济活动，面临较为复杂的外部市场环境。
从全球市场来看，当前外部市场变化多样，国际贸易融资受到多项因素的影响，因此国际贸易融资整体处于较为复杂多变的状态。
企业在对国内外形势做出综合分析的基础上开展国际贸易活动，结合自身的业务类型，有效收集相关的市场要素，做出必要的风险评估。
从国内外市场的实际发展现状来看，全球政治经济环境面临多种不确定因素，如政治、经济与文化冲突等，均会影响经济活动的稳定性，不利于国际贸易融资的顺利开展。
（二）监管不完善带来的操作性风险在国际贸易融资过程中，商业银行需进行必要的系统性管理。但由于监管机制不完善，在实施过程中面临一定的操作性风险：
一是在贷前调查中，要切实了解贸易双方进出口管制的相关法律法规，结合交易的具体货物判断是否面临关税政策影响，并对货物制裁、反倾销等相关政策进行了解和评估。但是当前多数商业银行在贷款管理相关流程中，对上述国际贸易政策法规普遍了解不足，无形中增加了贷款融资业务的风险。
二是在贷款审批环节，商业银行还存在对国际业务风险预警的敏感度不足、相关数据收集与分析不够、无法充分了解关联客户的交易限制情况及保证金的具体比例，以及对高风险业务贷款信息掌握不充分等问题。
三是在放款审核环节，商业银行通常仅将重点放在业务资料表面的真实性层面，而对国际贸易融资业务背后的真实贸易缺乏全面了解，对违约风险、转口贸易、国际航线风险、关联交易对手情况的实际认知不足，对风险的总体认知不够全面。
四是在贷后管理环节，商业银行存在不能及时跟踪国际贸易资金流与货物流情况、事后监督反馈不力、无法全面监测资金回笼情况、对买卖双方与融资放款买卖双方实际情况掌握不充分等问题。
（三）信息科技发展滞后带来的系统性风险多数商业银行由于业务高度集中于特定区域，缺乏国际布局。业务管理过程中不能及时更新数据库，导致数据处理效率低下、数据处理周期延长，同时增加了人工识别疏漏的风险。
另外，由于反洗钱系统功能不健全、国内与国际结算系统不同步、客户关系管理等系统数据不准确等问题，商业银行难以及时捕捉国际贸易融资业务各环节的潜在风险点。
在商业银行国际贸易融资业务中，包含大量的贸易合同细节、财务数据等客户敏感信息。由于信息科技发展滞后，银行的数据安全防护能力不足。过时的防火墙技术难以抵御网络攻击，黑客可能入侵银行系统窃取敏感信息，泄露客户隐私，引发客户信任危机，被不法分子利用进行诈骗等违法活动，给银行和客户带来直接的经济损失。
银行难以根据准确的数据进行风险评估，可能错误地发放融资，增加信用风险。由于无法及时准确地获取企业的信用状况与贸易背景信息，将资金贷给信用不佳的企业，贷款可能无法收回。
（四）汇率与利率风险在利用汇率产品进行对冲交易时，商业银行面临因汇率波动而被迫行使期权的风险，在国际贸易融资过程中具有一定的不确定性。
由于当前美元存款利率高于人民币存款利率，客户在办理相关业务过程中，将选择重点放在美元存款产品上，一定程度上使得国际贸易融资暴露在更大的汇率风险之下。
在国际贸易融资业务中，商业银行为进出口企业提供各种融资服务，包括信用证项下的融资、进出口押汇等。当企业进行跨境交易时，有不同货币的收付。
如果在交易达成到实际收付期间汇率发生不利变动，会给商业银行带来损失。一家商业银行向进口企业提供了美元贷款用于支付进口货款，在贷款到期时，本币对美元贬值，企业用更多的本币兑换美元偿还贷款。
如果企业的还款能力受到汇率变动的影响，商业银行可能面临贷款无法按时足额收回的风险。商业银行在海外设有分支机构，资产和负债以当地货币计价。如果当地货币对本币贬值，折算后的资产价值也相应下降，商业银行的资本充足率降低，不利于保持商业银行的信誉与提高融资能力。
四、商业银行国际贸易融资中的风险防范措施 （一）以信息技术完善国际业务数据库为了提升国际业务的风险识别能力，商业银行需加大科技投入进行必要的数据整合，将企业业务系统与本币结算系统、客户关系管理系统等相结合，在风险管理工作开展中进行必要的风险评估。
在数据并轨的基础上，银行需进一步细化数据库管理，按照不同的类别进行客户管理，结算方式有T/T、信用证等，客户类型有跨国公司、中小企业等，用以了解加工贸易、一般贸易等常规贸易类型，以及物流情况、高风险地区、货物特性等相关内容。按照不同的类别，设立特色数据库与贸易融资数据库，将各项经营数据与信用证结算数据库相结合，做到精准把握市场动态，及时捕捉潜在风险。
为提升风险防控能力，商业银行大力增加科技投入。在系统管理方面，有效整合本币结算系统、CRM客户关系管理系统、CIPS人民币跨境支付清算业务支付系统。
紧密结合国内外经济、政治等形势，对数据进行分类。不同类型的客户在贸易融资中的风险特征各异，信用证结算、托收结算等方式的风险程度也有所不同。一般贸易、加工贸易等各具特点。高风险国家及地区的政治、经济不稳定因素可能增加贸易融资风险。物流运输方式、运输路线等可能会对货物安全和交付时间产生影响。货物的种类、市场价值等也与风险密切相关。在贸易管理中，可建立东南亚地区数据库，对该地区的贸易习惯、政策法规等特点进行数据分析。商业银行要结合欧美市场的经济形势与贸易规则，构建欧美数据库。银行建立贸易融资数据库，管理与贸易融资相关的各类数据，设立信用证结算数据库，对信用证业务的风险进行监控。商业银行利用信息数据库能够第一时间识别贸易融资中的潜在风险，及时调整风险防控策略，有效避免因数据更新不及时而导致的系统风险，充分发挥科技在风险防范中的赋能作用。
（二）以人员管理增强国际结算团队风险识别效能性在国际结算团队管理中，要构建激励性内部机制，注重专业导向，将团队成员的专业素养与绩效紧密挂钩。鼓励团队成员积极考取特许公认会计师（ACCA）、国际金融分析师（CFA）等专业资格证书，以提高团队整体的专业水平。额外奖励长期服务于国际结算团队的成员，以表彰其对团队的持续贡献。
鼓励团队成员积极学习不同类型的国际结算业务，拓宽团队成员的业务能力与国际视野，打造一支专业性强的国际结算团队，为国际贸易融资提供坚实的人才储备后盾。
为了不断提升团队成员对国际贸易融资风险控制的专业服务能力，可提供更丰富的学习机会，定期组织内部培训与交流会议，分享最新的国际结算案例。
搭建与同行之间的交流平台，为团队成员提供前沿的理论知识和实战技能。团队成员应该积极学习汇率走势分析、风险评估方法等相关知识内容，紧跟市场动态，准确把握国际贸易融资的机遇。
（三）促进融资风险信息透明化管理为有效防范金融风险，构建贷前、贷中、贷后的全流程风险防控体系，建立有效的沟通机制，参照本币业务的成功经验，需建立国际贸易融资审委会机制，吸纳国际业务结算团队参与，共同评估风险。深入分析国家风险、汇率风险、利率风险等国际贸易融资风险因素
。需要结合当前国际贸易形势，评估风险等级与客户的风险承受能力。国际业务结算团队尽职调查贷款资料，遵循“KYC、KYB、DD展业三原则”，基于第三方渠道核实贸易背景的真实性。
在国际贸易管理中，有效结合客户历史交易记录，综合分析放款的合理性，制定最佳的放款比例。在业务管理中，构建贷后跟踪台账，并对各项资金流回笼情况进行综合分析。
引入大数据技术，全面监测各项资金的使用情况，结合合同中的相关约定，判断贷款资金的实际流向。信贷管理团队与国际业务结算团队需紧密合作，构建全链条的风险防控体系，提升风险识别的及时性，有效降低国际贸易融资的客户违约风险。
（四）搭建风险预警系统在企业风险管理中，风险管理部门、信贷管理部门、国际业务结算团队、科技部门等要紧密合作，参与系统建设与实施。利用大数据、人工智能、机器学习等前沿技术，整合国际贸易融资数据库与行内其他相关数据源，全面收集企业相关数据。
系统要具备实时监测交易对手、货物、资金流等国际贸易融资业务的能力，基于复杂的数据分析算法，识别交易异常、汇率波动、国家政策变动等潜在的风险信号。
基于历史数据与当前市场动态，开发风险评估模型，量化国际贸易融资中的风险。根据风险评估结果，将风险分为不同等级，并采取针对性的防范措施。
执行调整信贷额度、加强贷后管理、提前中止风险等级较高的交易等风险应对策略。
风险信息在行内各部门之间即时共享，收集各部门对风险信息的反馈，持续优化系统风险应对策略。
将预警模型嵌入到商业银行的风险管理系统中，可以实现自动化预警，实时监测风险指标的变化情况，并自动发出预警信号。
信息系统包括信息收集与存储子系统、信息处理系统，信息处理子系统对收集到的信息进行处理。预警推断系统可以对风险因素与各因素之间的交互关系进行推断，从而预测财务风险的发展趋势。
在商业银行的国际贸易融资业务中，积极推广人民币跨境结算业务，为企业提供远期结售汇等金融衍生工具。助力企业锁定成本，让企业在国际贸易中更好地规划资金和预算，有利于银行自身优化外汇头寸管理，合理配置外汇资产，降低外汇风险敞口。在管理过程中，商业银行要建立实时汇率监测系统，及时掌握汇率的动态变化。银行以压力测试机制模拟不同市场极端情况下的汇率波动，在市场剧烈波动时迅速做出反应，及时调整策略，最大限度降低潜在损失。
在当前全球经济深度融合的大环境下，商业银行需积极普及相关知识，提供丰富多样的金融衍生产品服务，外贸企业在参与对外贸易的过程中，充分利用期权、远期交易、掉期等多种金融工具。商业银行结合收到的各项数据，按照市场变动的规律，合理预测汇率与利率的变化规律，为外贸企业的融资提供一定的参考。
在外贸企业资金跨境结算过程中，商业银行引导外贸企业充分利用人民币跨境支付系统，在系统中完成各项资金的支付。在开展国际贸易融资业务的过程中，时刻关注国内外汇率的变动趋势，搭建汇率波动预警系统，在汇率出现异常波动时及时发出警报，为银行与企业采取应对措施争取宝贵时间。
（五）优化国际贸易产品组合管理为了吸引更多外币存款客户，商业银行要推出多样化的外币存款产品，满足不同客户的需求。为大额短期资金提供活期理财产品，提供灵活的投资选择。开发大额外币定期产品，为追求稳定收益的长期投资者提供高利率保障。不断创新银行金融产品，提升外币存款规模，为国际贸易融资与市场互换业务提供充足的资金支持。
为了进一步增强风险管理能力，商业银行要灵活运用远期、掉期、期权等外汇衍生工具进行对冲操作，促进客户在国际贸易融资过程中锁定汇率，降低因汇率波动带来的不确定性风险。通过采取合理的定价策略，为客户提供具有吸引力的融资成本，从而提升市场竞争力。在实际运用中，商业银行根据客户的具体需求，灵活组合各类产品。在实践过程中提升客户忠诚度，为银行带来更多的收入来源。
五、结语企业外贸活动的开展离不开各项融资的支持，商业银行为外贸企业融资提供了多种支持，商业银行在国际贸易融资中面临环境风险、操作性风险、系统性风险、汇率与利率风险，因此银行需优化采取风险防范措施，提升风险识别能力。为有效防范国际贸易融资相关的各类风险，商业银行要积极加大科技投入，完善国际业务数据库，提升风险识别的时效性。在企业管理中需要建立激励性内部机制，提升国际结算团队的风险识别能力。最后，还需不断优化风险管理体系，创新产品组合实现避险，全面提升国际贸易融资风险管理水平。