🌍在全球资产配置的大趋势下，越来越多企业和个人选择"走出去"。但跨境投资过程中，合规备案是绕不开的关键环节。本文将为您详解ODI备案与37号文登记的核心要点，助您规避法律风险，顺利开展境外投资。
一、两大备案的核心区别（1分钟看懂）
▶ ODI备案：企业境外投资的"通行证"
适用对象：中国大陆企业
监管部门：发改委/商务部/外管局
备案用途：境外新设/并购企业、项目投资等
▶ 37号文登记：个人境外投资的"护身符"
适用对象：境内个人（尤其涉及返程投资）
监管部门：国家外汇管理局
核心作用：保障资金合法出境及未来收益回流
二、哪些情况必须办理？
必须做ODI备案的5种情形:
设立境外子公司/分支机构
收购境外企业股权
参与境外工程项目
向境外企业注资
跨境担保涉及实际出资
必须做37号文登记的3类人群：
通过境外SPV持有境内资产
搭建红筹架构的创始人
境外上市公司ESOP激励对象
三、备案全流程指南（企业&个人版）
▶ ODI备案三步走
发改委立项（10-20工作日）
⚠️敏感行业需核准，一般项目备案
📑材料：项目说明、投资主体文件等
商务部备案（7-10工作日）
📑领取《企业境外投资证书》
📑线上提交申请材料
外管局登记（3-7工作日）
✅开立境外投资专用账户
✅办理外汇登记手续
▶ 37号文登记四步流程
✅搭建境外持股架构
✅准备境内权益证明
✅银行提交申请材料
✅外管局审核通过（15-20工作日）
四、高频问题答疑
Q1：两个备案能否同时办理？
A：建议先完成ODI备案，企业投资主体明确后再办理个人登记
Q2：未备案的后果有多严重？
A：面临资金冻结、行政处罚，甚至刑事责任
Q3：审核周期要多久？
A：ODI约2-3个月，37号文约1个月（视地区差异）
Q4：必须找中介代办吗？
A：可自行办理，但专业机构能提高90%通过率
五、2025年监管新动向
⚠️重点审查房地产/娱乐等敏感领域
⚠️加强境外投资真实性审核
⚠️建立"黑名单"惩戒违规主体
✅推行线上全流程无纸化办理
跨境投资合规无小事，建议企业在专业机构指导下，提前3个月启动备案工作。对于计划搭建VIE架构或参与股权激励的个人，务必在资金出境前完成37号文登记。
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