世富税务篇--加拿大哪些投资不需要上税？或者可以推迟上税？最普遍的合理避税方法谈

注册账户是什么？通俗地说就是在税务局注册过的账户，这些账户因为有特殊的税收政策和相关福利，所以必须遵守税务局制定的相关政策。

(1) TFSA-免税投资账户： 

加拿大居民的可以赚取免税收入的投资账户，目前每年每人有$6000的投资限额。您可以假设免税储蓄账户是一个篮子，篮子内可以摆放符合条件的投资产品，其产生的利息、资本收益与股息分派均无需纳税。

缺点：额度太少了，每个税务居民每年只有$6000的额度

(2) RRSP-养老储蓄账户： 

像税务局申请的养老储蓄账户，这个账户是您用来积累养老金的账户，税务优势体现在以下两个方面：

好处一：

您向RRSP作出的任何供款都不会在当年被征税，从而降低了税阶，假设您今年赚了 $80,000，并将其中的 $10,000 存入到您的RRSP账户。这笔供款可以直接从您的收入中扣除，因此该年政府只向您赚的 $70,000 征税。

好处二：

您在RRSP中获得的任何投资收益，只要留在账户中，就可以延迟纳税，延税可以为您的退休生活累积更多积蓄。当您开始从RRSP取款时，您已经退休收入比您工作时少得多，拿出RRSP的积蓄使用要交的税率也大大降低了.

缺点：加拿大使用的是阶梯税率，收入越高交税越高，收入8万时最高税阶达到30%，收入22万以上53%的税阶，小王31岁起每年放1万加币进入RRSP账户，每年少交约$3000的税金，55岁的时候RRSP已经积累了25万加币，这一年小王因为感觉Covid病毒不幸离世，根据加拿大税法规定，RRSP在投资人死亡当年要全部算作收入上税，这时候当年的累计的25万RRSP就形成了一个税务炸弹，在最高税阶被“税”！

(3) RESP-教育基金:

注册教育金，是一种为孩子的高等教育积累资金的注册投资账户，RESP账户的限额终生最多供款50000加币，每年供款超过2500加币的部分政府不给补贴这个账户有两个好处：

好处一：

白拿政府$7200的教育补助。

好处二：

RESP里面的投资收益延税增加，不取出来不用上税，等受益人从RESP中提款上大学时，因为身为学生收入低也交不了多少税了。

总结：

充分利用注册账户享受免税投资，政府福利或者利用延税投资降低目前的收入从而少交一些税，同时给自己积累一笔养老金。

分红保险，集保障与投资为一体，既能够为受保人提供一份安心的保障，保障人生路上有意外发生时，一笔来自保险公司的免税赔偿金可以帮助家庭成员有足够的的经济能力维持生计以及偿还房屋贷款，并且是一种保本的且回报稳定的具有税务优势的投资产品（过去20年平均分红率7.8%)。分红保险的税务优势主要体现在以下两点：

好处一：

具有和注册账户RRSP，RESP一样的投资收益延税增长的税务优势，

好处二：

分红账户里的分红在没有被拿出去的时候，默认购买更多额度的保险，增加免税赔偿金，分红保险既可以兼顾免税为受保人积累一笔养老储备金，同时可以兼顾漫长投资路上的各种不可预测的风险。分红保险理赔金免税免债赔偿给指定受益人，避免了遗产传承时候各种繁琐的遗产认证手续和费用。

用一个例子来给大家看看分红保险是怎么保护工薪阶级家庭的。

小王今年30岁，结婚的时候购买了一套独立屋目前还有60万的贷款，现在和太太一起养育一儿一女家庭美满，小王年薪10万，太太全职在家照顾孩子和老人。

小王肩上的责任：

60万的贷款+两个孩子的抚养费教育费+家庭各种开支+老人赡养费, 也就是说在退休以前小王需要的保障至少是：60万贷款 + 30万 (生活费教育费) + 10万 (老年人赡养费)

小王的预算：

每周少出去吃一顿节省$100,每个月拿出$400投资分红保险小王购买了一个20年付清保一辈子的分红保险每个月交$400.

20年成本花费：$4800（12个月*$400每个月）乘以20

买到了什么保障：

1. 保障作用：小王如愿以偿的买到了$1,000,000的保险，一旦自己有意外，保险就会赔付出来100万现金，这笔钱可以代替小王的收入养家糊口，孩子太太不至于流落街头，小王的心里踏实了很多。

2. 免税积累养老金的作用：分红保险里的投资收益是免税增加的，过去25年平均分红率为8%，这份保险给小王免税积累了一大笔退休金，这个保险小王从65岁退休到85岁的20年里每年可以拿大约1.9万，对比这份保险总花费$4800*20年，想想以后养老的20年每年可以拿1.9万，这个投资还是算不错的。

3. 不给后代留负担：拿完钱养老后这份保险还剩下18万的理赔金，可以作为自己的丧葬费，从而不留负担给后代.                 

总结

选择有税务优势且兼顾保障的投资方案-储蓄分红型保险，把风险转嫁出去的同时，免税投资给自己积累一笔养老金。