第一章 总论
第一节 项目概况
一、项目名称
河北某绿色新建材生产基地项目
二、项目承建单位
三、项目性质
新建
四、项目地点
河北省保定市
五、项目建设规模及内容
项目的实施将全面整合白云岩矿权资源现有小型加工企业，实施统一开采、加工、环保、运输等各环节的产业升级。项目将严格按照国家相关规定，科学、环保利用资源，建设具备国内一流水平的国家级绿色建筑材料生产基地，打造白云岩建筑材料产业链经济生态圈，实现无废料、零污染及达标排放的目标。
本项目选址位于河北省保定市，总面积4.72km²，项目厂区总规划用地面积900亩，其中一期规划用地300亩，二期规划用地300亩，三期规划用地300亩，四期主要将开采完的矿山进行生态重建，并将其建成为体育旅游基地，主要包含：马文化运动、赛车文化、越野运动几大系列产品，具体建设内容及规模如下：
六、项目产品及产能规划
本项目生产产品主要包括砂石骨料、商混预制件以及精装集成房装配生产加工。项目产品及产能规划如下所示：
七、项目总投资
项目估算总投资（含流动资金）165000.00万元，其中一期投资70000万元，二期投资35000万元，三期投资25000万元，四期投资35000万元，具体如下：
第二节 项目结论
一、经济效益
经测算，项目完全运营后年均营业收入147313.33万元，项目所得税后财务净现值为49508.66万元，内部收益率为18.24%，静态投资回收期为8.41年（不含一期建设期），动态投资回收期为10.49年（不含一期建设期）。从财务指标可以看出，项目各项财务指标处于较理想状态，项目盈利能力良好。
二、社会效益
1、本项目市场前景较好，项目的建成必将产生良好的经济效益，对建材、商混预制件和装配式建筑行业技术水平的提升以及当地财政税收的增长做出较大贡献。
2、项目的成功运营，需要大量的工作人员，有效增加当地的就业机会。为维护正常运作，将招聘大量的工作人员、管理人员、技术人员、生产工人等等），预计到全负荷生产时提供1000个职位，在一定程度上可以促进社会和谐发展与人民生活水平的提高，为社会的稳定做出贡献。
3、项目对所在行业及当地经济发展具有一定的推动作用
项目建设可以促进本地区经济的发展，本项目可以有效促进采矿业、建筑装饰行业、资源回收利用行业、物流运输业等相关行业的发展，促进经济繁荣，助推地区经济发展。
4、本项目的建设有利增加当地人民的收入水平
本项目采用先进的工艺和装备，规模化、集约化、环保化、规范化生产，项目1000名员工将进行就近招聘，能够有效解决当地劳动人口就业问题，其次，项目的经营还将间接促进附近的住宿、餐饮等行业发展，直接或间接提高当地农民收入，促进当地社会经济健康和谐发展。
5、带动相关产业发展和当地基础设施建设
项目建成后，会带动当地其他相关产业的发展，如运输、通讯、饮食、供销、仓储等第三产业的兴起。也将带动其它基础设施，如道路、电力、水利工程的建设和完善。
第三节 编制依据及研究范围
第二章 项目建设背景及必要性分析
第一节 项目建设背景
绿色建材是指在全生命期内减少对自然资源消耗和生态环境影响，具有“节能、减排、安全、便利和可循环”特征的建材产品。我国建材工业资源能源消耗高、污染物排放总量大、产能严重过剩、经济效益下滑，绿色建材发展滞后、生产占比低、应用范围小。促进绿色建材生产和应用，是拉动绿色消费、引导绿色发展、促进结构优化、加快转型升级的必由之路，是绿色建材和绿色建筑产业融合发展的迫切需要，是改善人居环境、建设生态文明、全面建成小康社会的重要内容。为加快绿色建材生产和应用，近年来国家相关部门发布了一系列鼓励其发展的政策，本项目的建设和运营有着良好的政策背景。
第二节 项目建设的必要性
第三章 项目市场分析
第一节 建材行业发展分析
“十二五”期间，我国建材行业取得不少成绩，产业规模继续扩大、产业结构明显优化、技术创新能力有所增强、绿色发展取得显著进展、国际竞争力进一步提高。数据显示“十二五”期间建材行业规模以上工业增加值年均增速在10%以上，规模以上建材工业增加值占全部工业比重从5.5%提升至7.3%。
截止2016年底，我国建材行业规模以上企业达到35113家，与上年相比增加1133家。其中，规模以上企业实现主营业务收入61863亿元，同比增长5.4%，与上年相比提升2.6个百分点，高于全国工业增速0.5个百分点。
建材行业实现利润总额突破4000亿元，同比增长11.2%，与上年相比提升20.2个百分点，高于全国工业利润增速2.7个百分点。
第二节 PC行业发展分析
第三节 装配式建筑行业分析
第四节 体育旅游市场分析
第四章 项目选址及区位条件
第五章 项目建设方案
第六章 项目技术工艺及设备分析
第七章 辅助公用工程及设施
第八章 环境保护
第九章 能源节约
第十章 劳动安全卫士与消防
第十一章 组织结构与劳动定员
第十二章 项目建设进度及工程招投标方案
第十三章 投资估算与资金筹措
第一节 投资估算范围
第二节 投资估算依据
第三节 项目总投资估算
本项目总投资165000.00万元，其中，固定资产投资为140469.33万元，流动资金为24530.67万元。项目总投资估算见下表所述。
第四节 资金筹措
要保证本项目建设按计划完成，首先应落实资金计划筹措。具体措施如下：
1、及时准确编报项目资金使用计划。
2、切实做好项目年度资金计划的落实工作。
3、项目资金计划落实后，及时划拨到专用基建账户。
本项目计划总投资165000万元，所有资金均由企业自筹。
第十四章 经济效益分析
第一节 评价依据
第二节 营业收入及税金测算
一、主营业务收入
本项目建成后，将形成良性的资金链循环。项目完全运营后，预计新增总营业收入年均达147313.33万元。
第三节 成本费用测算
根据初步估算，项目投入运营后，年均总成本费用为110200.10万元，具体见附表所述。
第四节 利润测算
经测算，项目实施后年均利润总额为36000.65万元，净利润为27000.48万元。
根据有关文件，企业所得税按应纳税额的25%缴纳，法定盈余公积金按税后利润的10%进行计提。具体见附表《项目利润与利润分配表》。
第五节 财务效益分析
本项目财务基准收益率取行业基准收益率12%。
根据损益表，现金流量表，项目所得税后净现值内部收益率测算表，可进一步测算出动态反映本项目盈利能力的净现值NPV、内部收益率IRR、项目动态全部投资回收期Rt和投资利润率等指标。
一、财务净现值FNPV
财务净现值系指按设定的折现率（一般采用基准收益率ic）计算的项目计算期内净现金流量的现值之和，可按下式计算：
式中：ic——设定的折现率（同基准收益率），本项目为12%。
经计算，所得税前项目投资财务净现值90219.57万元，所得税后项目投资财务净现值49508.66万元，大于零。
二、财务内部收益率FIRR
财务内部收益率（FIRR）系指能使项目在计算期内净现金流量现值累计等于零时的折现率，即FIRR作为折现率使下式成立：
式中：CI——现金流入量；
CO——现金流出量；
（CI-CO）t——第t年的净现金流量；
n——计算期。
经对项目投资现金流量表进行分析计算，所得税前项目投资财务内部收益率为22.69%，所得税后项目投资财务内部收益率为18.24%，高于项目设定基准收益率或行业基准收益率12%。
三、项目投资回收期Pt
项目投资回收期系指以项目的净收益回收项目投资所需要的时间，一般以年为单位。项目投资回收期宜从项目建设开始年算起。项目投资回收期可采用下式计算：
式中：T——各年累计净现金流量首次为正值或零的年数。
经计算，所得税前项目动态投资回收期为8.92年（不含一期建设期），所得税后项目动态投资回收期为10.49年（不含一期建设期），表明项目投资回收较快，项目抗风险能力较强。
四、总投资收益率（ROI）
总投资收益率表示总投资的盈利水平，系指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润（EBIT）与项目总投资（TI）的比率，总投资收益率应按下式计算：
式中：EBIT——项目正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润；
TI——项目总投资。
经计算，本项目总投资收益率为21.82%，表明项目盈利能力较强。
第六节 项目盈亏平衡分析
盈亏平衡分析系指通过计算项目达产年的盈亏平衡点（BEP），分析项目成本与收入的平衡关系，判断项目对产出品数量变化的适应能力和抗风险能力。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）计算公式为：
BEP生产能力利用=年营业收入-年营业税金及附加-年可变成本×100%
=53.64%
计算结果表明，只要生产能力达到设计能力的53.64%，项目就可保本，由此可见，该项目风险较小。
第十五章 社会影响分析
第十六章 可行性研究结论及建议
第一节 建设项目可行性研究结论
本项目符合国家产业政策和产业发展规律，项目实施后将产生较大的经济效益和社会效益。
1、项目建设单位有着坚实的生产条件和能力，技术基础雄厚，制造工艺水平先进，工业基础牢固。
2、本项目建设条件充分，用地符合选址原则，地理位置优越，地质条件良好，交通方便，水、电供应有保障。
3、本项目产品市场容量巨大且增速较快，行业发展前景广阔。
4、项目具备环保、消防、劳动安全卫生等条件，为项目的顺利运营提供了有力的支撑。
5、本项目各项财务指标均较好，产品盈利情况较强。经不确定性分析，项目具有很强的抗风险能力。
6、本项目符合国家产业政策，没有政策性风险。实施本项目，有利于发展建材产业，促进建材现代化，满足雄安新区绿色建筑经济发展的需求。
7、本项目属于资源节约、综合利用型项目，符合国家的产业政策，并具有良好的循环经济效益，项目的建设是必要的；本项目技术进步，环境保护措施齐全，经济效益良好，抗风险能力较强，因此本项目的投资建设是可行的。
综合言之，项目建成后将成为建筑材料产、供、销绿色一体化，具备国内一流水平的国家级绿色新建材生产基地。本项目无论是从市场前景、经济社会效益还是建设条件上来说，都具有可行性与合理性。
第二节 建设项目可行性研究建议
1、本项目投资类别囊括了多项建筑，在实际操作过程中需要注意的事项较多，如何更好的协调项目规划设计将是本项目的难点。因此，后续工作中，应该加强对本项目规划进行深入分析。
2、预计未来几年内，随着建材市场的进一步繁荣，其竞争将越来越激烈，如何占据较大的市场份额成为项目建成后的首要问题，建议公司在保证产品质量的同时坚持成本领先战略，从采购、生产、销售等环节控制费用，降低成本，并争取提前达产。
3、项目规模大，所需原材料供应是否保障是项目顺利生产的关键因素。一定要设法巩固原料优势，确保本项目顺利进行。
4、本项目投资额较大，工程量大，在下一步工作中应针对实际情况进行深入分析与研究，做出较为客观详细的测算，在确保工程进度的基础上，提高资金使用效率。
5、项目单位应积极做好各项前期工作，抓紧落实相关配套资金，认真开展施工前的设计、招标、设备调查等工作，力争项目尽快建设，尽快投入使用。
6、项目在实施过程中要做好建设管理工作，积极与项目所在地有关部门联系，确保项目选址、资源配置等工作的顺利进行，使项目早运营、早见效。
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