第一章 项目总论
第一节 项目基本情况
一、项目名称
山西某大尺寸蓝宝石制造项目
二、项目性质
新建
三、项目占地面积及建筑面积
本项目规划总用地面积为110亩（73337平方米）厂区，其中一期用地10亩。项目总建筑面积30000平方米。
四、总投资额
项目总投资35000.00万元
五、项目产品
预计年产850万片2英寸蓝宝石晶片
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第二节 编制依据和原则
第三节 项目可行性研究结论
第二章 项目建设单位概况
第一节 公司概况
第二节 项目管理能力分析
第三节 公司技术能力分析
第三章 项目建设环境分析
第一节 政策环境
一、政策背景
我国非常重视半导体照明产业，并为此制订了多项有利于行业发展的战略规划和政策，具体如下：
（1）2003年6月，科技部联合信息产业部、教育部、建设部、中科院、轻工业联合会等单位成立国家半导体照明工程协调领导小组，紧急启动“国家半导体照明工程”。我国半导体照明工程的目标是：抓住照明产业革命的历史机遇，瞄准成熟的低成本产业化技术，以近期解决市场应用和产品的性价比，中远期培育新兴的大功率白光通用照明产业为目标，从形成一个完整产业链的角度出发，体现政府引导、企业主体、市场化运作的原则，以应用促发展，解决产业化的关键技术和原创性核心技术，形成一批专利、培育一批企业、建设一批基地，形成有自主知识产权的标准体系，最终发展成为具有国际竞争力的中国半导体照明新兴产业。
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第二节 经济环境
蓝宝石晶体可以大规模应用在LED衬底行业，具有自主知识产权的蓝宝石生产设备和工艺是我国在国际LED领域站稳脚跟的重要基石。LED是未来的新一代光源，被公认为是21世纪最具发展前景的高技术领域，世界各个主要国家和地区纷纷制订了LED技术与产业发展计划。照明级LED在全球各国节能环保政策倡导下，将成为未来LED的主战场。
LED产业关联度大、渗透性强。LED产业的快速发展，对其它电子信息产业的拉动作用明显，尤其是手机、数码产品、家用电器、笔记本电脑、电视等消费电子领域由于高亮度LED的导入应用而带动其产品升级和技术革命，同时这些产业又为LED提供了巨大的市场，促进LED产业的发展。LED产业在户内外显示屏、液晶背光、车用照明、道路照明等方面具有广阔的市场，对灯饰、广告、显示、电路、封装、新材料以及相关设备制造等产业都将产生强大的引领拉动作用。照明级高亮度蓝、绿光LED芯片的产业化和国产化，将为室内通用照明、路灯、隧道灯、信号灯照明等应用冲破技术门槛、降低成本以及拓宽市场普及面带来更多机会，直接推动相关产业的发展。
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第四章 项目建设必要性及可行性分析
第一节 项目建设必要性分析
一、项目建设促进我国蓝宝石晶体技术的发展
由于蓝宝石本身的技术瓶颈和国际大厂的垄断，很多蓝宝石项目在近两年的挣扎后纷纷退出竞争。目前国内蓝宝石晶片尚未有厂家形成规模化生产，主要的几家企业还处于摸索阶段，2英寸以上晶片的稳定生产还未实现，80公斤以上蓝宝石晶体的稳定生长在我国尚属空白。
本项目的主要目的就是实现100kg级蓝宝石晶体生产的产业化。自主开发出高品质、低能耗、高良率的100kg级蓝宝石晶体泡生炉设备和工艺，打破Rubicon、Monocrystal等几家国际厂商对蓝宝石衬底片市场的控制。
2011年由马兆远博士带领的团队经过一年多的努力在山西完成了蓝宝石晶体生产样板厂的建设，完成了32kg和65kg级蓝宝石晶体生产设备与工艺的中试，成功生长了高品质的蓝宝石单晶，获得了6英寸的符合LED衬底要求的蓝宝石晶片。随后又在国内率先展开100kg级蓝宝石晶体生长设备与工艺的研发，现已完成设计，即将进入中试阶段。100kg级蓝宝石晶体设备与工艺的研制成功将标志着我国蓝宝石晶体技术达到国际先进水平。本项目的开展促进了我国蓝宝石晶体技术不断走向成熟。
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第二节 项目建设可行性分析
一、符合国家LED发展规划的要求
随着经济的发展，能源消耗不断增加，我国政府已经把节能减排作为经济发展中的重要原则，并将支持相关产业的发展。由于LED的能耗远低于其他光源，且不含有害金属汞等，对环境污染很小，将成为未来节能的重要途径。未来，国家将通过各种渠道重点支持LED技术的创新，通过政府采购、税收优惠、政府补贴、示范工程等形式加大对LED相关领域的科学研究和技术应用的支持力度。在政府产业扶持政策的支持下，未来LED行业将实现快速增长。
2009年9月，国家发改委、科技部、工业和信息化部、财政部、住房和城乡建设部、国家质检总局联合发布了《半导体照明节能产业发展意见》，提出要继续通过国家973 计划、863计划、高技术产业化示范工程等渠道，加大对半导体照明领域的科学研究和技术应用的支持力度；推动将半导体照明产品和关键装备列入节能环保产品目录，享受相应鼓励政策；推动将半导体照明产品纳入节能产品政府采购清单；到2015年，实现年节能400亿千瓦时，相当于年减排二氧化碳4,000万吨。
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第五章 蓝宝石晶体产业发展分析
第一节 蓝宝石晶体产业发展概述
一、蓝宝石晶体产品概述及其发展
二、蓝宝石晶体各种生长方式对比
蓝宝石晶体生长方式可划分为溶液生长、熔体生长、气相生长三种，其中熔体生长方式因具有生长速率快，纯度高和晶体完整性好等特点，成为是制备大尺寸和特定形状晶体的最常用的晶体生长方式。目前可用来以熔体生长方式人工生长蓝宝石晶体的方法主要有焰熔法、提拉法、区熔法、导模法、坩埚移动法、热交换法、温度梯度法、泡生法等。下表是不同蓝宝石生长方式的优缺点比较，以及目前国内外主要蓝宝石生产厂商和科研院所所采用的生长方法。
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第二节 蓝宝石晶体市场分析
一、近年我国蓝宝石晶体市场情况概述
中国LED蓝宝石产业从产业规模、企业数量到技术实力、人才队伍等方面还处在起步发展阶段，产业发展基础还非常薄弱。我国蓝宝石晶体生长和衬底材料以及制备仍处于起步阶段，目前还无法满足我国LED照明下游厂商对衬底材料的需求。
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二、蓝宝石晶体应用领域市场分析
LED是未来的新一代光源，被公认为是21世纪最具发展前景的高技术领域，世界各个主要国家和地区纷纷制订了LED技术与产业发展计划。照明级LED在全球各国节能环保政策倡导下，将成为未来LED的主战场。蓝宝石晶体可以大规模应用于LED衬底行业，包括LED照明、LED电视、LED显示屏、LED-NB/LED手机。
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第六章 项目建设地情况
第一节 项目地区自然环境
第二节 社会环境现状
第三节 项目所处开发区概况
第七章 项目用地规划及地点选择
第一节 项目用地规划
第二节 项目配套要求
第八章 项目生产工艺技术方案研究
第一节 技术方案
一、技术方案选择的基本原则
二、技术工艺流程
本项目采用国际领先技术泡生法，具备高品质(光学等级)，低缺陷密度，大尺寸，高产能，成本相对较低等优点。泡生法( Kyropoulos method)于1926年由苏联人Kyropouls 发明，经过科研工作者几十年的不断改造和完善，目前是生长大尺寸蓝宝石晶体的主流方法之一。
其晶体生长的原理和技术特点是：将晶体原料放入耐高温的坩埚中加热熔化，调整炉内温度场，使熔体上部处于稍高于熔点的状态；使籽晶杆上的籽晶接触熔融液面，待其表面稍熔后，降低表面温度至熔点，提拉并转动籽晶杆，使熔体顶部处于过冷状态而结晶于籽晶上，在不断提拉的过程中，生长出圆柱状晶体。
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第二节 设备方案
一、主要设备选型的原则
二、设备配置方案
第三节 原辅材料及燃料、动力供应
第四节 项目与完成技术成果
第九章 环境保护
第一节 执行标准及排放标准
第二节 当地环保部门对本项目建设的要求
第三节 主要污染源、污染物及防治措施
第十章 劳动保护与消防
第一节 劳动保护
第二节 消防
第十一章 节能方案分析
第一节 节能的必要性
第二节 能耗分析
第三节 节电措施
第四节 节水措施
第五节 节能措施
第十二章 建设期限和实施的进度安排
第一节 项目规划
第二节 项目实施进度安排
第十三章 项目组织管理与运行
第一节 项目组织管理
第二节 项目建设后期及建成后运行管理
一、项目后期管理
二、项目建成后管理
三、劳动定员
1、定员依据
（1）项目正常运营的实际需求员工数目；
（2）完成项目后，各项业务开展所需要的管理人员；
（3）参照项目员工管理制度和出勤情况。
2、劳动定员
本项目所需全部人员主要向社会公开招聘并择优录取，预计达产后劳动定员如下：
第十四章 投资估算和资金筹措
第一节 投资估算依据
本项目建设投资估算范围包括：土建工程费、设备购置费、设备安装费、其他费用、预备费用等。
编制范围含：主要生产项目的LNG装置区；辅助生产项目的罐区（含放散塔）、装车站、辅助车间；公用工程项目的循环水站、燃气锅炉房、消防泵房、厂区给排水地下管网、厂区电力外线及道路照明、总图及运输（含新增绿化及道路、围墙等）、外管及外管架、地中衡（80t）、电讯、消防；服务性工程的综合楼、门卫一及大门、门卫二及大门；以及工器具及家具购置费。
第二节 投资估算
一、建设投资估算
二、总投资估算
根据建设内容初步估算，本项目总投资为3.5亿元，在项目开发时的投资估算具体如下。
第三节 资金筹措
第十五章 财务效益、经济和社会效益评价
第一节 财务评价
一、评价依据
二、营业收入及税金测算
（1）营业收入
项目运营期间的营业收入主要来自蓝宝石晶片的消售收入。项目分为两期，营业收入情况如下：
1、第一期（2014.01-2014.12）
投产30台65kg级长晶设备，实现规模生产，预计年产晶棒162万毫米（2英寸），以26元/毫米计算，年销售额达4212万元。
2、第二期（2015.01-2015.12）
100kg级长晶设备和工艺中试结束，实现规模化稳定生产，同时投入蓝宝石晶片切磨抛生产线。在前一年生产规模的基础之上，新增50台100kg级蓝宝石生产设备，预计年产850万片2英寸蓝宝石晶片，以45元/片计算（价格正逐步上升），年销售额达38250万元。
（2）营业税金
根据国家规定，这里将增值税统一规定为营业收入的17%，城市建设维护税和教育费附加分别按营业税的7%、3%估算。
经测算，项目达产后年增值税额为5609.63万元；城市建设维护税和教育费附加合计为560.96万元。
三、成本费用测算
四、利润测算
经测算，项目实施后达产年利润总额为21196.24万元。
根据有关文件，企业所得税按应纳税额的25%缴纳，盈余公积金按税后利润的10%进行计提。
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五、财务分析
1、财务内部收益率
财务内部收益率反映的是方案本身实际达到的收益率。
经测算：项目实施后财务内部收益率所得税前为72.93%，所得税后为57.98%。
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六、项目盈亏平衡及敏感性分析
七、财务评价结论
第二节 社会效益评价
第十六章 项目风险分析及规避建议
第一节 项目开发过程中潜在的风险及对策
一、建设风险及防范
该项目规模大，开发建设周期较长，涉及问题多且复杂，不确定因素过多。建设风险是指项目无法完工、延期完工或者完工后无法达到预期运行标准而带来的风险，具体包括工程不能完工风险和完工延迟风险。
建设风险对本项目造成的负面影响是综合性的，将导致项目建设成本增加、项目现金流量不能按计划获得、贷款偿还期限的延长和市场机会的流失。
防范措施：
为了减少建设风险，在工程项目实施之前，必须事先制定一个切实可行的、科学的进度计划。明确承包商在投标过程中向业主承诺的工期，并在其中标后写入合同，并规定“工期拖延的罚款”条款，作为一项重要的合同条款对承包商产生约束效应。
……
第二节 项目本身潜在的风险及对策
一、市场风险及对策
基于潜在的市场需求，大尺寸蓝宝石在未来几年间将保持较高的增长速度。虽然较大的市场需求为本次投资项目的成功实施提供了有力的保障，但是若市场容量增速低于预期，产品市场竞争者增加，则存在市场开拓风险。如果公司市场开拓和推广不够顺利，那么则存在着市场和渠道的风险。
防范措施：
1、做好总体规划，保证其科学、统一、个性，厂区设计必须符合各项生产标准；
2、项目实施前，需进行深化地市场调研，对市场前景做出准确判断并提出详尽而具有针对性和可操作性的方案，以便化解风险；
3、做好市场营销，制定和实施正确的营销策略。
……
第十七章 可行性研究结论建议
第一节 可行性研究结论
第二节 可行性研究建议
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