一、市场整体概览

1、上市板块分布情况

根据尚普咨询统计，本周（4.21-4.26）A股上市公司共发生17笔并购重组交易。从上市板块来看，上交所主板发生5笔、深交所主板发生4笔，创业板8笔。

据统计，本周A股上市公司并购重组涉及交易金额共计约254，301.80万元，从上市板块来看，上交所主板交易金额约49,711.31万元，深交所主板发生138,094.40万元，创业板约66,496.10 万元。

图表1:本周（4.21-4.26）A股并购重组市场上市板块分布情况

2、交易金额情况

从交易金额区间来看，本周A股披露的17笔并购重组交易，除冀中能源拟收购段王煤业约20%股权交易金额为8.98亿元，其余16笔交易金额均在5亿以下。

3、关联交易情况

从关联交易情况看，本周A股并购重组的17家上市公司中，7家为关联交易，10家均为非关联交易；从交易金额来看，关联交易金额为50,557.04万元，非关联交易金额为203,744.76万元，占比分别为19.88%和80.12%。

图表2:本周（4.21-4.26）A股关联交易情况（内圈：数量；外圈：金额）

4、企业分布情况

按照上市公司实际控制人分类统计，本周A股并购重组的17家上市公司中，国有企业为4家，占比为23.53%，民营企业为13家，占比为76.47%；从交易金额来看，分别为112,332.82万元和141,968.98 万元，占比分别为44.17%和55.83%。

图表3:本周（4.21-4.26）A股并购重组企业分布（内圈：数量；外圈：金额）

5、行业分布情况

 按证监会一级行业统计，本周A股并购交易的17家上市公司分布在8个一级子行业。

图表4 ：本周（4.21-4.26）A股并购重组标的行业分布

从行业分布看，涉及制造业的集中案件最多，为5件，约占29.41%。

6、区域分布情况

从标的公司区域来看，本周A股并购重组的17家标的公司,除1家为海外公司，其余16家均为中国大陆公司。

1、浙江荣泰收购狄兹精密51%股权

4月22日晚，浙江荣泰发布公告称，浙江荣泰电工器材股份有限公司（以下简称“浙江荣泰”或“公司”）拟以现金方式收购黄明涛、陈增寿、王利用、王利辉、上海诗风商务信息咨询合伙企业（有限合伙）、上海凯封商务信息咨询合伙企业（有限合伙）合计持有的上海狄兹精密机械有限公司（以下简“狄兹精密”或“目标公司”）41.20%的股权，转让价格为人民币16,480.00 万元。

股权转让的同时，公司以现金方式向目标公司出资8,000万元，认缴目标公司的新增注册资本1,489.6万元，剩余6,510.4万元计入目标公司资本公积。上述股权转让及增资完成后，目标公司注册资本变更为8,937.6万元，公司持有目标公司51%股权。

（1）‌交易方案

受让方：浙江荣泰

转让方：黄明涛、陈增寿、王利用、王利辉、上海诗风商务信息咨询合伙企业（有限合伙）、上海凯封商务信息咨询合伙企业（有限合伙）

标的公司：狄兹精密

交易对价：16,480.00 万元

‌（2）业绩承诺

始股东黄明涛、陈增寿、王利用、王利辉承诺目标公司 2025 年度、2026年度、2027 年度实现的净利润分别不低于人民币 800 万元、2,700 万元、3,500万元，累计不低于人民币 7,000 万元。业绩承诺期内，业绩补偿义务由创始股东全额承担。

（3）交易亮点

1、作为浙江荣泰上市后首次收购，狄兹精密从事领域与当前资本市场关注的机器人赛道有一定重合性，或将助力浙江荣泰切入智能装备赛道，有利于公司抢占新兴市场。

2、分阶段完成控股‌，通过1.65亿元现金收购41.20%股权，并增资8000万元认缴新增注册资本，最终以合计2.45亿元实现对狄兹精密51%的控股。

2、诺德股份终止重大重组

4月21日晚间，诺德股份发布公告称，公司决定终止此前筹划的重大资产重组事项。

根据公告，诺德股份原计划通过发行股份的方式，收购湖北诺德产业投资合伙企业（有限合伙）及湖北长江诺德产业投资管理合伙企业（有限合伙）持有的湖北诺德锂电材料有限公司37.5%股权，并募集配套资金。此次交易构成关联交易，构成重大资产重组。

据公告，公司于2024年9月6日收到中国证监会送达的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规被立案调查，截至该公告披露日，公司还处于中国证监会调查期间，尚未结案。

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第6号——重大资产重组（2025年3月修订）》相关规定，鉴于上述立案调查尚未结案，且交易各方确定的基准日已超过较长时间，交易方案的整体情况与实际情况已发生了变化。经交易各方协商后，公司决定终止本次交易事项。

此次重组终止还与诺德股份的历史问题密切相关。2024年9月6日，公司及董事长陈立志、副董事长许松青、董事会秘书王寒朵因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查。

调查起因于2024年4月公司披露的诺德股份在收购云财富期货有限公司90.2%股权交易时，标的公司2022年度经审计净利润为-5574.22万元，占诺德股份2022年度经审计净利润的15.82%，诺德股份未及时披露签署上述框架协议相关事项。被吉林证监局出具警示函，上海证券交易所亦对公司及相关责任人予以监管警示。