美联邦大陪审团起诉三名华人及三家公司涉嫌逃税1.09亿美元
近日，美国加州联邦检察长办公室发布新闻稿称，联邦大陪审团对两名美籍华人、一名中国籍公民及三家公司（含深圳一家货代物流公司）提起刑事起诉，指控其合谋逃避反倾销税、反补贴税及其他关税合计逾1.09亿美元，涉及石英台面、木制橱柜与盥洗台、陶瓷瓷砖等中国产进口商品。美国海关与边境保护局（CBP）已向涉案方发出2.225亿美元预处罚通知。
涉案主体与核心指控
被告包括两名美籍华人、一名中国籍公民，以及其中一名美籍华人在美注册的两家公司、该中国籍公民在深圳设立的货代物流公司 [2] 。他们被控共谋电信诈欺、走私及以虚假陈述方式进口货物；该美籍华人及其两家公司另被追加国际洗钱罪名，其本人已于近期被捕 [2] 。
高额反倾销税率背景
2018年至2020年，美国商务部认定中国产石英台面、木制橱柜与盥洗台、陶瓷瓷砖存在低价倾销行为，裁定合并征税：石英台面税率达341.47%，木制橱柜与盥洗台为251.64%，陶瓷瓷砖高达689.50% [3] 。
逃避关税的主要手段
货物转运与产地谎报：将中国产货物先运至马来西亚，再以“马来西亚原产”名义申报进口至美国奥克兰港 [4] ；
利用空壳公司：由美籍华人控制的空壳公司在报关文件中虚假登记为进口商与收货人，实际货物最终流向其名下友利瓷砖云石与友利石材橱柜公司 [4] ；
产品错误分类：提交不实归类信息及虚假入境摘要，持牌报关员谢某参与伪造申报文件 [4] 。
涉案规模与行政追责
2018年9月至2023年8月间，被告通过上述方式累计进口约520批次货物，规避关税超1.09亿美元 [5] 。CBP依据《美国法典》第19编第1592条，对其发出2.225亿美元罚款前通知，认定其以欺诈性虚假陈述方式进口货物 [5] 。
潜在刑罚后果
若罪名成立，各被告将面临如下最高刑期：
共谋罪（18 U.S.C. § 371）：最高5年监禁；
共谋实施电信诈骗与走私罪（18 U.S.C. § 1349）：最高20年监禁；
以虚假陈述进口货物罪（18 U.S.C. § 542）：最高2年监禁；
国际洗钱罪（18 U.S.C. § 1956(a)(2)）：最高20年监禁 [6] 。
最终量刑将依《美国量刑指南》及《联邦量刑法规》（18 U.S.C. § 3553）确定 [6] 。本案由美国国土安全调查局（HSI）与CBP联合调查，民事追责由CBP行政程序推进，由司法部民事司商业诉讼处牵头处理 [6] 。
