BVI与塞舌尔公司新政落地 全球离岸合规迈入新阶段
2025年生效，强化董事、股东及实益所有权信息披露要求
为提升离岸公司透明度并接轨国际合规标准，BVI与塞舌尔政府相继推出《2024年商业公司法》及《2024年国际商业公司（修订）法》，新规将于2025年初正式实施，标志着全球离岸企业合规进入更严格监管时代。
BVI新政核心要点（2025年1月2日生效）
BVI此次修法聚焦董事与股东登记备案、实益所有权披露及存续证明内容扩展，全面提升公司治理透明度与合规要求。
董事登记册备案要求升级：- 初始备案：2025年1月1日后注册的新公司，须在任命首任董事后15日内向注册处提交董事登记册初始副本。
- 变更备案：董事登记册发生变更的，须在30日内完成更新备案；逾期未报者，最高累计罚款3600美元。
股东登记册备案义务细化：
- 公司须在成立后30日内提交股东登记册。
- 代名股东需额外披露姓名、地址、身份终止日期及不再担任代名股东的日期。
实益所有权信息披露趋严：
- 公司须在成立后30日内提交实益所有权信息。
- 信息变更后须于30日内更新，违者最高累计罚款6000美元。
实益所有权人定义包括：
- 直接或间接持有/控制公司10%及以上股份或表决权的个人；
- 有权任免董事会多数成员的个人；
- 通过其他方式对公司管理行使控制权的个人。
塞舌尔新政执行要点（2025年1月1日生效）
塞舌尔强化法律实体合规监管，明确年度审查机制与违规处置措施，确保企业持续履行信息披露义务。
年度审查双重要求：
- 动态维护BO信息：建立完整的受益所有人信息档案，实现实时更新，并每年进行一次年度核查。
- 申报窗口期：自公司周年日前3个月启动申报流程，最迟须在周年日后30天内完成。
企业违规处置机制：
- 经济处罚：根据违规情节实施分级罚款；
- 行政注销：未按要求整改的企业将被强制除名；
- 自动解散：被注销的国际商业公司（IBC）将依法进入解散程序。
过渡期安排
BVI过渡期规定：
- 2025年1月2日前已存续的公司，须于2025年6月30日前完成股东登记册备案；
- 被注销后恢复注册的公司，须在恢复后14日内提交相关文件。
塞舌尔过渡期安排：
- 2025年5月至7月前到期的实体，应立即启动年度审查流程，核实并更新受益所有权信息。