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2023年9月12日成都“太一荟”联合KPMG（毕马威）举办了一场“新形势下高净值人士及企业税务风险管理和优化”的私享活动。
本次沙龙特别邀请到了KPMG（毕马威）中国税务合伙人张平先生莅临分享，为在场的嘉宾进行税务政策深度解读，并通过生动的案例分析，解析金税四期背景下税务政策的要点。
【张平先生简介】
——毕马威中国税务合伙人，会计学硕士，中国注册会计师，中国注册税务师；于2009年9月加入毕马威，曾在毕马威上海办公室、杭州办公室为客户提供税务及商务咨询服务，具有逾十三年的税务及商务咨询工作经验。
张平先生为诸多全球客户的跨国交易以及其在中国的业务发展，以及中国国有企业、民营企业的IPO、股权激励、并购交易、日常经营、高净值人士个人所得税提供税务、商务、外汇等咨询服务。
整体介绍
张平先生首先对中国的各类企业、个人税种进行了整体介绍，分享了财政部党组书记、部长刘昆在《党的二十大报告辅导读本》中撰文提到的，在保持基本税制稳定前提下，优化税制结构。健全以所得税和财产税为主体的直接税体系，适当提高直接税比重，强化税制的累进性。
接着介绍了《共同申报准则》（CRS），与中国激活交换关系的国家以及该政策对高净值人士影响。最后，就金税系统的发展历程，分享了金税四期相比金税三期进行了哪些全面升级。
税务规划和风险应对
中国的税制改革与时俱进、与势俱进，个税法、税收征管法的修订，CRS全球征税税法改革，金税四期的升级，使得企业和个人税务问题更透明，而税务筹划和家族信托都是优化财务规划是实现资产传承的重要手段。
税务筹划是指通过合法的方式，优化税务结构，实现财务规划的最大化。家族信托则是一种专门用于资产管理和传承的法律工具，通过将资产放入信托基金中，实现资产的保值增值和传承。这两种手段的结合可以更好地实现财务规划和资产传承的目标。
什么是好的家族财富架构？张平先生通过京东、沈殿霞的两个经典案例，解析了家族信托是如何在在法律框架内合规地做一个免税资产或者税务递延的安排。
股权激励及税务优化
随着经济的不断发展，越来越多的企业开始采用股权激励计划作为员工奖励的方式，而在实施股权激励计划时，合理的税务筹划是必不可少的，张平先生分享了通过对股权种类的合理选择，薪金收入与股权收入的转换以及合理规划股权收益等方式，如何帮助企业尽可能地降低税务风险，同时也提高员工的工作积极性和创造力，实现员工与企业共同成长。
提问及自由交流环节
太一控股集团西南分公司投资总监Selina作为本次私享会的主持人，同时就“公司股权装进家族信托，如何操作？”、“筹划移民身份时，有哪些建议”等客户比较感兴趣的话题现场和张平先生进行了互动讨论。
本次沙龙的举办，增进了太一客户对CRS、金税四期等背景下税务政策的了解，也引导客户做好企业和个人资产的合理规划配置，极大的提升了客户对太一的认可和满意度。以后我们也会定期举办相关的私享沙龙活动，围绕高净值客户“个人、家族、企业”多维需求，精耕细作，提供更加专业化、多元化、定制化的财富管理与传承规划一站式解决方案。
撰稿 | Lisa
编辑 | 爭上
编审 | Leyla