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香港信托问答讲解

盈科外服

2022-05-27

在资本市场中有个话题是备受关注的，我们在TVB家族企业社会伦理的电视剧中也经常看到——财富信托，而在中国香港家族财富信托则会具备其独特的优势，在香港现行的法规中也会有详细的规定。在香港，信托是一种以信用为基础的，受到法律约束财富管理行为，承袭英国信托法，有过百年的信托法历史，拥有与信托相匹配的完善法律体系。那么在这个注重隐私保护的时代里，我们需要如何理解香港财富信托呢？

今天我们很荣幸邀请到盈科外服香港公司商务服务团队，针对这一话题做详尽回答，欢迎大家收藏哦！如果在财富信托方面仍有疑问，也可以通过我们公众号联系到专业服务团队，我们将虔诚为您服务。咨询热线：4000-999-009

信托是什么?

是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管理和处分的行为。信托是一种理财方式，也是一种特殊的财产管理制度和法律行为，同时又是一种金融制度；与银行、保险、证券一起构成了现代金融体系。

信托户口之高度保密性

高标准的法律部门监管，并根据法律要求，法律安全性和高度私有的结构成立。

根据《信托承认条例》（第76章）附表第1章第2(a)节第2(1)节的规定，信托的资产为独立基金，以受托人的名义持有，并且客户和资产信息是机密的。所有财产的管理和运营均以受托人的名义进行，信托的资产和内容严格保密，不会透露给第三方，只有受托人和委托人才知道信托详情。

债权人可以通过信托追溯我的资产吗？

提供的托管信托服务可以作为财产的防火墙，也具有保密功能。根据《信托承认条例》(第76章，第2节，第11节)附表第2(1)节，信托资产是一项独立的基金，不属于信托公司自己的财产，以受托人的名义持有，受托人负责根据对其规定的条款和特殊职责管理信托资产。如果信托的目的是合法的，信托期限超过5年，信托资产被追溯的可能性很低。

当我把我的资产转移到信托基金时，

我会失去控制权吗？

不会。您将保留所有投资权力和资产管理权力。如果您是可撤销信托的委托人，您还有权力随时分配新的受托人或撤销信托契约。

信托法规是否与银行法规不同？

是的。信托监管主要是在普通法和公平原则的基础上发展起来的，信托责任是首要要求。相比之下，银行监管通常基于精心制定的规则和条例，这些规则和条例管理银行机构需要严格遵守的几乎所有行动和报告要求。换句话说，信托监管为受托人提供了更大的灵活性，使其能够在信托资产管理和报告要求方面采取行动。信托监管通常允许托管人和受益人保持更高水平的自由裁量权。

从普通法和公平原则的适用出发，受托归属的资产（受某些时间限制）的法定所有权将不再以原始出资人的名义，而是转移给受托人。因此，在婚姻，家庭封建或其他民事诉讼中，财产授予人的个人债权人或索偿人将不会诉诸信托下的此类资产。与银行法规不同，客户的资产拥有个人或公司的法定所有权，这意味着针对个人或公司资产的法律挑战或索偿人的法律保护将更少。

如果我参与婚姻诉讼中，

受托人的资产是否会受到影响？

提供的托管信托服务可以作为财产的防火墙，也具有保密功能。根据《信托承认条例》(第76章，第2节，第11节)附表第2(1)节，信托资产是一项独立的基金，不属于信托公司自己的财产，以受托人的名义持有，受托人负责根据对其规定的条款和特殊职责管理信托资产。因此，如果您参与婚姻诉讼，则信托帐户中持有的资产将不构成婚姻财产的一部分。此外，如果信托的目的是合法的，信托期限超过5年，信托资产被追溯的可能性很低。

《信托条例》第8部分第77（2）条要求所有上市公司的受托人被许可人必须向政府会计服务部存入一笔大笔款项。除了遵守此法定要求外，我们还自愿购买了专业赔偿保险和完整的第三方责任险，以使您更加放心。

香港的持牌信托公司，也是香港受托人协会的成员。s2《承认信托条例》（第76章）规定，我们的客户和我们的信托帐户均受法律管辖。以下是一些其他相关的法律义务，供我们的客户理解。

《信托承认条例》第76章第2条规定，我们的客户和我们的信托帐户均受法律管辖。

《受托人条例》第29章第97条进一步规定，信托公司的雇员应对法院负责，并受法院程序的管辖，就如同他被亲自任命为受托人一样。与提供给银行帐户的《银行业条例》相比，信托结构无疑为客户的资产提供了更大的保护范围。

银行资产经常受到第三方的调查，

信托帐户也会遇到同样的问题吗？

一家信托公司，与银行分开监管。

信托结构和信托操作是高度安全的，并且是合法的。根据《信托承认条例》（第76章），附表2（1），第1和2（a）章，信托资产是以信托人的名义持有的独立基金，并且客户和资产信息均被保密。所有财产均由受托人（信托公司）管理和经营，信托资产是机密的。

成立的好处?

1	保障资产：成立适当的信托架构，可保障成立人的资产，免受债权人追讨。
2	私隐保障：信托契约无须披露，受益人可享有高度私隐保障。
3	有效的资产传承：对比传统遗嘱，信托的传承程序更快捷可靠，减少了花费在行政和法律程序上的时间，也避免继承纠纷。
4	灵活的分配安排：资产分配的方法和时间可以根据不同的目标进行调整。
5	专业资产管理：设立信托时，可以安排来管理及受益分融，并可委托专家来管理信托投资，以提高回报。资产的集中管理也提高了报告和决策过程的品质。
6	税务策划：信托是税收策划的常用工具，特别是在税率较高的国家。

香港信托与国内信托的对比

首先在国内的信托大多是一种理财产品，以营业信托为主，民事信托和慈善信托为辅，营业信托的本质是投资理财产品。从20世纪末期才得以充分的发展，主要依托的法律体系是《中国信托法》。而在中国香港，由于受到英美法规政策的影响，在财富信托的发展史中已经有超过百年。其信托对应的法律法规机制会比较完善。相对来说财富信托的管理机制也会更加的全面些。

同时香港作为亚洲的国际金融中心，国际理财中心，其财富信托的产品种类也是琳琅满目的，在其完善的监管架构下，投资人士可以拥有更多的选择。

适合的客户

1	上市公司董事长，实际控股人。
2	大型家族企业，资产后继方面需要合理分配安排。
3	在多个国家拥有多种资产，涉及不同税率申报等等。
4	大型集团化公司，资产纵横复杂，需要合理分配管理投资。