为规避申报46万元分50次存入 康州华人认罚

北京居民应达（Da Ying，音译）因分50次存入46万美元，每次金额都低于1万美元以绕过政府监控，被联邦法官控洗钱。周四（2月16日），他在康州联邦法庭达成和解，同意冻结部分资金并补交税款，合计29万美元。

根据检方的指控书，56岁的应达居住在康州，他在在2011年4月到2012年3月之间的11个月内先后把46.4万美元存入他和他妻子的联名账户。为了每次存钱额度都低于一万元，他前后分50次存入。这些现金有的是同一天从不同的银行存入，有的是分几天在同一家银行存入。为避人耳目，他和他妻子在四家银行开了六个银行账户。

按照联邦法律，美国的金融机构在接收一万元以上的现金交易，会要求客户填写“现金交易报告（Currency Transaction Report）”。康州联邦检察官达利（Deirdre Daly）认为应达的结构性拆分行为（Structuring）是有意避开交易报告的要求。

目前应达已放弃庭审机会，并就刻意规避申报要求、进行现金拆分行为的指控认罪。作为本案和解协议的一部分，应达同意冻结他在康州拆分存入的17.6万美元现金（是46.4万美元存入金额的38%），以及补交国税局11.3万美元的未付联邦税，还有2009年、2010年以及2011年三年间的罚金和利息。

这是自2014年10月国税局发表声明，改变冻结拆分洗钱政策后的又一大额案件。根据声明，国税局在没有依据认为存在非法活动时，将不再对一万美元以下的现金交易进行追踪调查。但一旦认定当事人为了避免进行银行交易报告，而将每次存钱的金额固定在1万元以下，不管存款来源系合法或非法，都属于“拆分洗钱”的违法行为。

现在国税局查处的重点是优先处理涉及犯罪的洗钱活动，而旗下的刑事调查科（IRS-CI）则负责调查金融犯罪相关事宜，比如逃税以及洗钱的拆分行为。

联邦法官安德希（Stefan Underhill）将于5月11日对此案宣判，应达最高面临10年的刑期，以及最高50万的罚款。