中基协备案新规——反馈意见汇总

DAILY NEWS

DAY BY DAY

2023年

6月12日

NEWS01

实际控制人

中基协《私募投资基金登记备案办法》第九条规定如下：控股股东、实际控制人、普通合伙人没有经营、管理或者从事资产管理、投资、相关产业等相关经验，或者相关经验不足5年不得担任私募基金管理人的股东、合伙人、实际控制人。

注意：5年以上的从业经验不只针对自然人股东，还包括控股股东、实际控制人是机构的情形。

在实控人认定方面，《私募投资基金登记备案办法》规定，实际控制人应当追溯至自然人、国有企业、上市公司、金融管理部门批准设立的金融机构、大学及研究院所等事业单位、社会团体法人、受境外金融监管部门监管的机构等。因此，如果认定这些机构为实际控制人，都需要满足5年以上经验的要求。

NEWS02

合规风控负责人

这一条是针对合规风控负责人从业资质的反馈意见，属于比较常见的类型。根据《私募投资基金登记备案办法》规定，合规风控负责人需要满足以下任职要求：

在提交材料时要根据登记清单注意以下几点事项：
1、提交的材料应当包括但不限于曾任职机构出具的任职材料、离职材料、社保缴纳材料等，以证明合规风控负责人具备符合新规要求的工作经验和工作年限。
2、如合规风控负责人有之前在私募基金管理人工作的经验，还应当说明该私募基金管理人是否运作正常、合规稳健，任职期间是否无重大违法违规记录。
3、合规风控负责人不得24个月内在3家及以上非关联单位任职，否则相关工作经验不予认可。

NEWS03

诚信信息

5月1日之后，中基协在AMBERS系统里也对诚信信息进行了更新，共计包含19项，如下：1、是否因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚；
2、是否受到金融管理部门处以行政处罚；
3、是否被中国证监会采取市场进入措施；
4、最近三年是否被证监会采取行政监管措施；
5、最近三年是否受到其他行政管理部门的行政处罚；
6、最近三年是否被基金业协会采取自律管理措施；
7、最近三年是否被基金业协会采取纪律处分措施；
8、最近三年是否被其他自律组织采取措施；
9、对所任职的公司、企业因经营不善破产清算负有个人责任的董事、监事、高级管理人员、执行事务合伙人或其委派代表，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾5年；
10、因违法行为或者违纪行为被开除的基金管理人。基金托管人、证券期货交易场所、证券公司、证券登记结算机构、期货公司等机构的从业人员和国家机关工作人员，自被开除之日起未逾5年；
11、因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估等机构的从业人员、投资咨询从业人员，自被吊销执业证书或者被取消资格之日起未逾5年；
12、因违反诚实信用、公序良俗等职业道德或者存在重大违法违规行为，引发社会重大质疑或者产生严重社会负面影响且尚未消除；对所任职企业的重大违规行为或者重大风险负有主要责任未逾3年；存在重大风险或者严重负面舆情的机构、被协会注销登记的机构任职；
13、被终止私募基金管理人登记的机构的控股股东、实际控制人、普通合伙人、法定代表人，执行事务合伙人或其委派代表、负有责任的高级管理人员和直接责任人员，自该机构被终止私基金管理人登记之日起未逾3年；
14、被注销登记的私募基金管理人的控股股东，实际控制人、普通合伙人、法定代表人、执行事务合伙人或其委派代表、负有责任的高级管理人员和直接责任人员，自该私募基金管理人被注销登记之日起未逾3年；
15、所负债务数额较大且到期未清偿，或者被列为严重失信人或者被纳入失信被执行人名单，或有重大不良信用记录尚未修复；
16、最近一年是否涉及重大诉讼、仲裁；
17、最近三年是否因严重违反机构规章制度受到机构处分；
18、最近三年其他合法合规及诚信情况；
19、最近三年是否在受到刑事处罚、行政处罚或被采取行政监管措施的机构任职。

NEWS04

审计报告

根据2023版私募基金管理人登记材料清单要求，申请登记时应当提交经中国证监会备案的会计师事务所出具的审计报告或经审计的财务报告，以及会计师事务所在中国证监会备案的相关材料。

其中，成立不满一年的，应当提交最近一个季度经审计的财务报告。成立满一年的，应当提交审计报告。

NEWS05

股东穿透核查

出资能力一直都是协会反馈的热门领域，出资能力证明的要求：
1.自然人出资人的出资能力证明包括：固定资产（应提供非首套房屋产权证明或其他固定资产价值评估材料）、银行账户存款或理财产品（应提供近半年银行流水单据或金融资产证明）等其他资产证明。 
2.非自然人出资人的出资能力证明如为经营性收入，应结合成立时间、实际业务情况、营收情况等论述收入来源合理与合法性，并提供审计报告等证明材料。
3.出资能力证明材料应说明相应资产、资金合法来源，并提交相关证明材料。
4.出资能力证明材料中，实缴出资部分提供相关资金来源说明，未实缴部分提供足以覆盖认缴规模差额的出资能力证明。
5月1日之后，新规要求对出资人进行穿透核查，出资能力也是核查的因素之一。特别是直接出资人为持股平台或者未实际展业的情况下，要提供上层出资人的出资证明材料。

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关

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