内卷时代，财务人如何通过业务精进找到突破点

为什么会“卷”？

当下很多人都会提到“内卷”这个词，我对这此有一些自己的思考。

我觉得中国还不能算很“卷”，从全球范围看，比中国“卷”的国家有很多，比如日本、新加坡……

中国的很多“卷”其实是在做低水平竞争，首先我们来看看内卷有哪些特点呢？  

• 我有人有（同质化证书）  

• 人无我无（低水平重复）  

• 低效生存（低头拉车）  

• 智识单薄（近亲繁殖）  

第一个，我有人有。比如，因为当下很卷，很多人很焦虑，必须要做点什么才能缓解焦虑。那就去报个班、考个证或者考个研吧。

如果你问他希望提升什么，可能他也说不出来，就是别人做的我也做，别人有的我要获得，跟别人做一样的事儿，结果就是我有的人也有。这是为了学习而学习，伪学习。  

第二个，人无我无。比如，别人英文讲得不好，我也讲得不好，当我们同时应聘某海外分公司财务总监时，大家弱项一样，都没有机会。人无我无。  

第三个，低效生存。比如，有的人说我一直很努力，为什么就是不得领导赏识呢？我发现很多职场人士，尤其是财务人员，喜欢闷头做事，面对账本、面对电脑，一堆报表做来做去，很少跟领导沟通，很少跟业务部门沟通。  

沟通非常重要，可能让你事半功倍。比如你收到领导布置的任务，可以问一下上司做这项工作的背景、要做到什么程度、什么时候完成，然后复述一遍，确保没有理解错。

开始做之前，也可以再思考一下打算怎么展开，然后再去向领导汇报一下自己的基本思路，必要时向他求助，比如去哪里获取数据，还缺少哪些数据，如果遇到问题可以问谁。

这时，上司可能会给你更多的信息，比如“这个方法可能更简单”“这个数据你漏掉了”……等你真正着手开始做时，效率就会更高。  

第四个，智识单薄。很多人愿意在自己的舒适区努力，擅长做题的，喜欢刷题，擅长考证的，继续考证。  

我分享一个自己失败的学习经历。我学过5年乒乓球，还请了个私教。我的弧旋球打得很好，所以特别喜欢拉弧旋球，我每次练1个小时，大约有四五十分钟都在拉弧旋球，练得特别棒。

在乒乓球馆打弧旋球还特别有成就感，因为路过的人看到漂亮的弧旋球都会给我喝彩，我心里就特别得意。我的私教也非常nice：你喜欢拉弧旋球，我就送球给你拉呗。  

后来这个私教生病了，换了个教练。新教练比较犀利，他说：“老钱，你这样不行的，你接发球太烂了。咱俩打一局，你输我3个发球，你弧旋球得拉得多好才能把这3分追回来啊！”

我才意识到，应该补短板，练接发球，于是我每次都花半个小时练接发球。每次练习是非常痛苦的，教练不断地批评纠正我：“握拍的姿势不对”“手腕小动作太多”……

但是接发球练好后，你会发现以前打不过教练，但是现在偶尔能打得过了，这就是质的飞跃。  

破卷的4C法则

那么，破卷有没有什么系统的方法呢？或者说，如何提升自身的价值呢？我推荐一个4C法则：  

•  Contemplation：顶层设计  

•  Concentration：专业深耕  

•  Coaches：贵人相助  

•  Circles：圈层影响  

第一个C是指要对自己的成长有一个顶层设计；第二个C是指需要在专业上深耕；第三个C是指寻找教练指导，成长会更快；第四个C是指你要和优秀的人在一起，贵人相助很重要。  

顶层设计：培育自己的知识技能之树

借用吴军老师的说法，我们要做考拉，不要做袋鼠。

袋鼠可以跳得很高，一次能吃到很高的树叶，但是每次又落回地面，下次再从原地起跳；考拉是依靠一棵树，每爬一步，就上升一点，它是有积累的，每次都从上一步的终点出发。  

梁宁：任何不能带来增长回路的动作都是盲动 。

这是我设计的一棵树，左边是事，右边是人。事上的锻炼包括项目管理、知识清单、时间管理……人上的锻炼包括激励、沟通、影响力……  

我们每年要做顶层设计，比如在事方面，以前不会做周计划，今年重点做每周计划；比如在人方面，学会做激励。当你做了一个设计之后，你就在自己的潜意识里“种草”了。

比如单位来了个新经理，特别会激励人，你可能就会下意识地去观察他：“他的这个方法好用，他的那个行为有效果……”就会去刻意学习。

但如果你没有做这个顶层设计的话，没有在潜意识里“种草”的话，可能就没感觉，会忽略很多事情。  

做顶层设计很重要，很多事情就是这样一点点做出来的，每年积累一点，自己的树就会越来越茂盛，人生也会越来越丰满。  

专业深耕

1.探究细节  

很多表面上获得了巨大成就的人，都曾经在常人看不见的、黑暗的地底深耕。  

尼采说：越是向往高处的阳光，它的根就越要伸向黑暗的地底。  

举个例子，2022年有一段时间，美元的汇率波动很大，从1：6.4，到1：6.8，当时对我们的报表影响很大。

于是我就有意识地去做了个全面的分析，把不同业务因美元汇率波动而对财务所有报表应有的影响，做了个汇总，列出了如下这张表：  

这张表不仅适用于美元，也适用于其他外币，以后遇到类似的问题，就可以拿出这张表来套用，自然也就成了公司这方面的专家了。  

2.归纳提炼  

你有没有系统整理过公司所有的税？比如增值税、企业所得税等。我曾经做过这样一张图，把公司的税按照两个维度进行归类，一个维度看它是怎么产生的，另一个维度看它影响哪个财务报表。这样就画出了一个坐标图：  

在记账触发方面，分为按交易和按期间两种方式：按交易，比如增值税，只要开票，就会产生；按期间，比如利润是一段时期累计的，那么所得税也是期间性的。  

在报表呈现方面，分为利润表和资产负债表：比如增值税进项、销项，是呈现在资产负债表上；比如印花税、关税，是呈现在利润表上。  

这些税，有的金额大，有的金额小，我就用不同大小的圆圈表示。总经理一看这个表，就能明白，哪些税金额大，哪些税金额小，这些重要的税分别影响什么报表。  

这就是归纳提炼。  

刘润：不抽象，就无法深入思考。不还原，就看不到本来面目。  

3.软实力精进  

很多财务人员做事的效果不好，不是专业度不够，可能是缺乏一些“软实力”。比如向上管理做得不好，总经理不站在我们这边；比如业务伙伴不认可，觉得你总给他们找麻烦，给他们添乱。  

举个例子，我们盘点时发现盘亏了，账货不符，为什么呢？因为我们从来没有停线盘点过，生产和销售会说：“我们的货都来不及做，绝对不能停，现在是旺季，停一天要损失多少钱！”

相比业务，财务的声音很弱的，不停线，我们的账本永远不对，根本没法看。那要怎么给总经理一个停线的理由呢？  

你要站在总经理的角度去思考，给他一个他能够接受的理由：“咱们公司想要上市，这是大事儿。审计师要来审计，肯定是要停线盘点的。

我们的同行做进出口业务，海关也要来定期盘点，盘点就要停线。所以停线是标配，我们不要一直满足于低水平的管理。”  

这时候总经理肯定就站在你这边了，而且经过这件事，财务的影响力就不一样了，在业务面前的价值和地位也不同了。  

4.教练启发  

我分享一次给别人做教练的经历：一位复旦大学金融系毕业的银行职员来我办公室，为我办理一张信用卡。

整个过程大约要花1个小时，比如填表、拍照、上传信息……办完后正好是午饭时间，于是我留她一起吃饭，她就开始向我倾诉银行的“卷”和自己的“苦闷”，于是我临时客串了一把“教练”。  

她每次做开卡服务大约要花1个小时。我建议她把这些工作拆成两部分：前面50分钟是“生存时间”，做必须要做的流程性工作；后面10分钟是“赚钱时间”，比如建立客户资料卡。

她可以去访谈客户，访谈之前当然要提前做点功课（准备，Preparation），在网络搜索一下作者信息，了解作者的近况，然后就他的近况向他提问（问问题，Inquiry）。

比如我最近出了本书，她就可以问问我为什么会想到要写书，有什么写作心得……建立完客户资料卡后，尽量创造连接（连接，Connecting）。

比如把大家聚在一起，搞一些活动，这些私人银行用户可能都有一定的成功经历，将这些人组合起来，也许能做一些有意思的事儿。这些都会成为她的资源。这些事情就是在“赚钱时间”需要做的“创造价值”的事情。  

破卷的路径就是走少有人走的窄门  

破卷的路径就是走少有人走的窄门，做创造价值的事情。具体到财务人员，价值创造工作可以是体系改良，用一些工具来提升效率；可以是流程优化，做一些防呆设计；可以是经验总结，做一些控制清单，这些都是创造价值的事。  

从破卷到破圈

人到中年，如果需要通过发简历来找工作就太低效了，说明你还没有进入“圈子”。“圈子”很重要，有校友圈、专业圈、书友圈，因为兴趣爱好而形成的各种圈子。  

如何保证不断地为“圈子”贡献价值呢？需要不断地输入和输出。 

比如我最近出版的《管理会计：从新手到高手的30个实操工具》，特别不容易写。大家可能花5小时读完，但是我可能花了500个小时积累和写作，可以说思考密度非常高。

其中除了我亲身经历的案例，还浓缩了我大量学习、思考的精华，比如我去哈佛、斯坦福学习，不定期阅读《商业评论》等期刊，在得到上学习万维钢、刘润、吴伯凡等老师的课程。  

我觉得一定要记笔记，写读书笔记，这才是高效的输入，吸收然后内化。比如说某个点特别触动我，我会把它记在iPad里，然后深度思考，在工作中我可以怎么用上，用完后再总结，为什么好用，好用在哪里，不好用的地方怎么改进，这样你的学习、观察才会细腻而深刻。  

我的笔记都在iPad里，等到我需要输出的时候，我会把它们再调出来用。我的输出通常有两种方式，一种是“说”，比如讲课，一种是“写”，比如写书。

作家尤瑟纳尔说，写作是抵达深刻的途径。我个人体会非常深，要让自己金句迭出，最好的方法就是写作。  

你把你的东西分享给同行、同学、同事，他们可能会提问，你发现这个答不出来、那个没考虑到，那么你再去学习、补充，就更加丰满了。  

我从一个职业经理人，变成了一个讲师、一个畅销书作者，这就是破圈。