全面预算编制方法、实施措施，预算控制和成本控制案例集中分析……（线下活动，上海站）

注：报名咨询，请联系工作人员：bgysyxm2018

财务管理，是经营管理的中心环节，是企业基业长青的基础和保障（国资委对央企财务评价），在数字化技术推动下，未来企业管理的质量很大程度上取决于财务这台发动机能否提供充足的能量供给，而财务负责人又是这台发动机的核心，财务负责人的思维、能力直接影响着企业未来发展。

为顺应时代发展，掌握财务管理的新理念和方法。2024年3月16日-17日，并购优塾将在上海举办为期两天的《数字化背景下的业财融合、全面预算与资金管理》主题研讨会。

本内容从数字化技术发展对财务影响、业财融合、全面预算、资金管理等主要内容出发，目的在于帮助财务人升级现代财务管理思维与管理方法，帮助财务负责人打造核心财务管理能力模型。

收获：

Ø‍了解数字化发展对财务管理的影响

Ø掌握业财融合的方法和工具

Ø掌握全面预算编制方法、实施措施

Ø掌握资金管理在各个环节的实际操作

特色：

Ø经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野

内容安排

第一天

2023月3月16日  9：00-17：00

一、数字化技术发展对财务管理带来的影响

1、财务转型的两大动因

Ø市场竞争推动

Ø数字化技术发展推动

3、从经营后端到融入经营业务全流程，传统财务管理存在的五大弊端

4、业财融合的底层逻辑是什么

Ø融信

Ø融心

Ø融行

5、数字化转型下的财务管理架构变革

Ø一条主线

Ø三个中心

案例：某集团数字化预算控制系统

案例：某公司精益化成本控制系统

二、业财融合下的财务转型

（一）销售环节业财融合

1、财务如何融入业务，支撑公司产品定价的财务两大方法

Ø以利润为导向的产品定价

Ø以销售为导向的产品定价

案例讲解：两种定价对公司发展有何影响？

2、利用财务数据分析设计营销组合方案

3、客户信用评价，财务应该发挥什么样的作用

Ø客户基础信用评价中的财务作用

Ø客户动态信用评价中的财务作用

3、财务在销售合同把关中应关注的八大要点

4、财务在应收账款全生命周期管理中的重点在哪里

（二）内部管理环节业财融合

1、财务如何参与成本目标规划

2、财务如何选择成本核算方法

3、财务如何参与公司隐性成本控制

4、财务如何参与质量成本控制

5、财务如何加强责任成本考核管理

6、财务BP如何测算产品或项目保本保利点

7、亏损订单能不能做？-财务BP必备的成本掌控能力

8、外包还是自营（或自制）？-财务BP必备的成本决策能力

（三）供应链管理环节业财融合

1、财务如何配合采购做供应商管理

2、财务协助供应商价格谈判的技巧

3、财务如何设置合理库存

4、财务如何管控物流成本

 

第二天

2023月3月17日 9：00-16：30

三、全面预算

（一）如何制定切实可行的年度经营目标

1、如何制定公司战略目标

案例：从重要会议看目标制定

2、公司不同业态如何战略取舍

Ø用波士顿矩阵分析不同业态如何进行资源配置

案例：华为出售荣耀-丢卒保车，确保核心业务发展

3、目标落地的四大关键要素

Ø目标

Ø计划

Ø预算

Ø控制

案例分析：目标很理想，现实很骨感

4、什么样的年度目标才是合理的目标

Ø公司战略对目标的影响

Ø市场预测对目标的影响

5、年度目标确定方法

Ø目标的沟通与博弈

Ø用平衡记分卡制定年度目标

Ø目标体系之间的关联性

6、目标制定的五大原则

工具：公司、部门、个人年度计划表

案例讲解：费用控制目标层层分解

案例讲解：年度目标与公司策略

【课堂讨论】

（二）预算编制的组织工作

1、预算组织工作架构体系

2、董事会主要职责

3、预算领导小组职责

4、财务部门职责

5、业务及其他职能部门职责

6、预算监督及考核部门职责

7、预算启动会前期准备

8、预算启动会内容

【课堂讨论】

（三）预算编制

1、预算编制的程序

2、全面预算编制的六大方法

Ø固定预算编制方法

Ø弹性预算编制方法

Ø什么情况下用固定预算，什么情况下用弹性预算

Ø零基预算和增量预算

Ø什么情况下用零基预算，什么情况下用增量预算

Ø定期预算和滚动预算

Ø定期预算和滚动预算优缺点

3、全面预算编制体系

4、预算审核与平衡

Ø预算编制财务审核

Ø预算编制中的目标平衡

5、预算过会及审批

Ø预算过会

Ø董事会审批下发

6、签订全年目标责任书

7、全面预算工作开展时间推进计划表

案例讲解：预算时间开展如何合理安排

【课堂讨论】

（四）预算执行控制

1、预算执行控制的依据-月度、周、日计划

2、预算执行控制手段

Ø预算三大控制手段

案例讲解：如何通过信息化系统实行预算自动控制

3、预算调整

Ø预算调整的五种情况

Ø预算调整的时间

4、追加预算及预算调整审批流程

Ø追加预算审批流程

Ø预算调整审批流程

Ø建立三重一大决策机制

5、预算分析

Ø预算差异分析

Ø月度预算分析会议怎么开

讨论：如何发挥预算分析会的作用

四、流动性困境下的企业资金管理

（一）资金管理对企业有什么样的作用

案例：一分钱难倒英雄汉-四百亿企业竟然被二百五十万债务压垮

1、资金流动的特点

2、资金管理的四大目的

综合案例讲解

（二）营运环节资金管理

1、现金管理

Ø现金预算与计划管理

Ø现金制度管理

Ø现金盘点审计管理

Ø现金风险管理

4、现金周转天数管理

综合案例讲解

（三）投融资过程中的资金管理

1、投资过程资金如何控制

Ø投资资金需求分析

Ø资金投资收益分析

Ø投资资金风险分析

案例：如何分析投资中的不确定性风险

2、筹资过程管理

Ø融资计划制定

Ø融资渠道选择

Ø融资时间安排

3、筹资过程中的资金风险控制措施

案例讲解：在经营风险与财务风险双重压力下，企业如何化解债务危机

（四）如何通过报表分析识别资金流动风险

1、从应收应付看资金平衡关系

2、案例分析：从乐视网报表分析企业资金风险在哪里

3、债务导致的危机：巨大的企业流动性陷阱

分析：流动性陷阱下的企业风险如何防范

4、关注：用经营现金流量比、净利润现金含量分析销售回款质量

嘉宾介绍

‍

并购优塾--特邀嘉宾黄老师

中国科学技术大学工商管理硕士、曾任XX集团（中国500强）财务高管及多家集团首席财务官、财务咨询合伙人、全国企业财务管理领军人才、中国会计学会、中国企业财务管理协会资深会员，总会计师协会财务专家委员会委员。

黄老师拥有不同类型企业财务工作经验，领导和帮助多家大型企业搭建了规范的内控体系、全面预算体系、工业企业战略成本规划系统，注重理论联系实际，推动企业财税问题有预案、有解决方法且能够具体落地实施，目前黄老师担任多家公司的财税指导顾问。

为多家企业进行了投融资方案设计和操作，为中国某非物质文化遗产园项目（文化旅游）进行了战略投融资服务，为项目战略融资2亿多元。主导某挂牌公司（汽车后市场）内控规范、财务共享中心建设，有力地降低了成本；参与XX控股与该公司战略投资对接，实现XX控股战略投资1亿多元。

黄老师凝练二十多年不同行业的财务管理经验，总结出了一套符合企业发展实际的财务管控体系，经不同企业的实践效果表明，黄老师实施的财务管控系统有力支撑了企业战略的实现，受到雇主的高度好评。通过不断创新财务管理方法，牢牢把握现代企业财务管理发展方向，为推动中国企业财务战略管控能力贡献绵薄之力。

适合的用户人群

1、企业董事长、总经理、财务总监、董秘等企业管理层

2、投资分析、金融管理、行业研究等价值投资人士

3、证券、银行、律所、私募、审计、投行、咨询等金融财会从业人士

往期回顾

如何报名?

注：报名咨询，请联系工作人员：bgysyxm2018

超级早鸟票：5800元/人（2月29日前截止）

早鸟票：6200元/人（3月10日前截止）

原价：6800元/人

所有优惠价格以缴费确认为准

报名不缴费不能享受优惠价格

报名费用包含学习资料、

茶歇，

食

宿自理

报名须知

1、研讨会开票内容是什么？

您好，我们开票内容：“咨询服务”；不提供其他开票内容，从付款之日算起，一个月内可以开具。

2、是否包食宿？

您好，食宿自理，此次活动不包食宿。活动没有包食宿的先例。

3、是否提供老师的电子版课件？

您好，我们邀请的嘉宾老师比较看重知识版权，所以不提供电子版课件，不提供PDF，仅会在活动现场准备纸质讲义资料。另外，对于侵犯知识产权的行为，我们将保留法律追诉权力。

4、可否多打印几分课件资料免费赠予？

您好，我们按照报名人数打印对应数量的课件，仅一人一份，不再多提供；请妥善保管，若在研讨会期间课件丢失，不另外提供。

5、文案上面的课纲在线下活动时，会有变化吗？

您好，由于嘉宾ppt、内容体系、时间安排存在不确定性，因而，以上课程框架和人员安排不代表终版，随时可能变化，以课程当日内容为准。报名前请清晰理解这一点，否则请勿报名。

6、如果对于老师授课不满意，是否可退款？

您好，活动为线下内容产品，不是线上电商产品，因而一旦报名，不予退款。

7、价格是否还有优惠？

您好，在早鸟票时间内，可享受早鸟票价位；超过早鸟票，按照原价收款。价格均为统一价，不予议价。

8、研讨会座位是否可以临时调换？

您好，我们座位顺序统一按照缴费顺序排列，对所有用户一视同仁，否则对其他人不公平。因而不予特殊化，敬请谅解。如有特殊需求，请提前交费。

9、课后是否都可以和老师免费咨询？

您好，在研讨会期间，向顾问咨询业务，不收费；但研讨会后，每个嘉宾都有很多业务要忙，如有咨询或业务诉求，嘉宾将按照平时咨询标准收费。如有咨询需求，可向小师妹提交（服务项目：离岸架构搭建；有限合伙搭建；股权激励架构设计；企业税务风险咨询等）

10、中介机构和咨询机构是否可以参加？

我们的课程都是针对企业用户、投资机构用户，不是为中介机构和咨询机构设计，不负责满足中介和咨询机构的诉求。请清晰理解这一点，否则请勿报名。

11、是否可以现场缴费？

您好，由于座位和课件需要提前安排，参会名额有限，研讨会开始前一周为报名高峰期，不接受现场报名缴费。

12、现场作为能否调换？

您好，座位是根据报名缴费时间安排，如需坐前排，请尽早缴费以便安排。

13、过了早鸟票缴费日期能否享受早鸟票价格？

您好，所有优惠价以缴费为准，超过优惠价格时间不能享受优惠价格。

14、研讨会会延期和取消么？

您好，如遇突发事件影响到研讨会正常举办，我们会提前告知您研讨会延期或取消。

15、酒店、餐饮会安排吗？

因众口难调，预定酒店事宜，由学员自行选择决定，主办方工作人员不做推荐和安排。参与本次活动，食、宿均需自理，整体活动安排不包食宿。如有相关需求，请谨慎报名。

16、请问若已报名缴费，但临时有事无法参加，能否退款？

您好，如学员无法参加当期研讨会，请提前一周告知主办方。学员可以申请全额退款，也可以保留权益，参加下一期的研讨会。

17、如果有身体不适，可以来参会吗？

如有身体不适、潜在病史，或危险因素，不建议来参加线下研讨会。主办方仅做活动筹备，对参会人员自身的身体健康、来回交通、住宿情况、餐饮安全、地震灾害等各种意外情况及不可抗力情况不承担责任。如发生地震灾害等不可抗力意外情况，研讨会可能延期甚至取消，请在报名前根据自身情况酌情考虑。

版权、内容与免责声明

若您身经百战、乐于分享

诚邀您为特邀顾问

有意愿可联系吴老师：13003183877