盘点那些银行最想要的企业信息

一、财务报表

是一个客户经理，就会对财务报表很敏感，数据分析很简单，看偿债能力（负债率等），运营能力（存货周转速度等），盈利能力（营业利润率等），这些都可以通过财务报表计算得出。但是这些都是书面上的工作，而且很容易造假，并且不同行业的报表会体现出不同的侧重。

例如题主说的计算机公司，如果他是靠销售计算机获得利润，要了解企业的交易方式，是延期交易还是现款交易。如果是延期交易，账龄是多久？先款后货还是先货后款？从这里看应收账款和应付账款是否正常，账龄是否太久，是否有坏账。还要注意隐藏在其他应付款和其他应收款中的猫腻。

其次从报表附注中的上下游企业，核对企业的购销合同，来认定报表的真实性也是很重要的一环。

以上都是很简单的分析，具体到尽职调查时，要核对报表、账本、凭证三方面的进项出项是否能对应上，还要看企业的银行账户流水。

上述考察，是对一个企业最基本的考察，也是银行对企业初步的认识，如果这一关过不了，那这家企业基本就被pass掉了。

二、三表三品

作为一个对公条线的银行客户经理，前辈们总是强调：一个企业值不值得贷款，主要看“三品三表”。

“三品”即产品，押品，人品。

首先企业的产品如何决定他的发展前景，利润获得能力和偿债能力。如果现在家家都使用手机的情况下，他还生产十多年前的产品BB机，显而易见他的产品是没有市场的，过不了多久就得黄，这是发展前景不乐观。

【案例：如果市场上卖卫生纸一块钱一卷，成本八毛，他卖9毛一卷，成本8毛，一年卖十万卷，他想贷一百万，这是不可能的，盈利能力和偿债能力太差。】

然后是押品，押品是银行里所说的“第二还款来源”，在第一还款来源也就是企业的经营利润、货币资金不足的情况下，不得已贷款到期只能启用押品拍卖，这时候押品就是偿还你贷款窟窿的重要来源。押品不但要足值有效，有排他性，还要容易变现。押品分动产和不动产，动产是应收账款股票债券存单保证金等，不动产就是房产土地了。目前银行偏爱土地房产，并不是他们容易变现其实，而是价值较高，不容易偷梁换柱，企业不会轻易放弃。尽职调查时除了认定押品价值，押品价值的50~80%（各行不同）要覆盖贷款本息，还要认定押品的归属，是否存在在先抵押，是否权属不清，是否有纠纷。

【案例1：客户A使用棉花作为抵押，放置于仓库，银行B进行封存，客户到期后无力偿还，在进行押品清点时发现，棉花除了抵押银行B之外，还在银行C，银行D进行过再次抵押，之后产生一系列纠纷，都需要客户经理负责，这属于未完成尽职调查。】

【案例2：客户B使用土地及土地上附着物进行抵押贷款，贷款到期后无力偿还，银行赶到现场想要对押品进行封存，发现政府、法院、公安早就在现场了，土地拍卖后，银行永远排在后面的顺位，先要付农民工工资，然后要还欠税，然后还其他债权人，然后才是银行等】

三就是人品啦，看企业主的为人如何，有没有不良嗜好，给他贷款会不会拿去赌博，去澳门一掷千金，花完就跑路了。这个比较难了，其他两品可以靠你的专业能力，这个就只能靠接触靠打听，靠你看人的眼力了。

【案例：客户C是当地知名中小企业，企业发展良好，银行E在为企业发放贷款后，企业主未将信贷资金投入生产，而是跑到澳门豪赌一番，输光了最后跑路，企业走破产程序，贷款收回也遥遥无期，主办客户经理只能每天往返企业与银行，盼望能要回来点利息是点利息。不但要承担行内的行政处罚，还要背着不良贷款的名声。】

三表指“电表，水表，纳税申报表”。

电表水表都是看企业的生产情况，比如每个月开几条生产线，按全负荷运转需要多少电力，水力。然后再核对电表水表（电费单水费单），看看企业运转情况如何。如果企业报表营业收入很高，但是电表和电费单并不能印证（从电费单上看，企业每天只开一条生产线），这就是明显的造假行为了。很多企业不能提供电费单水费单（有政府优惠政策等），这就只能看客户经理的现场核实能力了。

纳税申报表是每个企业都应该具备的，这就不用说太细了，就是核对收入与税金之间有没有对应上。

以上三品三表都是在你核对完企业财务数据后的额外考察指标，很重要。

三、行业政策

宏观的东西各个银行都有规章制度，根据国务院下发的过剩产能及淘汰产能行业名目，来制定本行支持、维持、禁入类的企业名单。像钢贸、水泥、玻璃、造纸、房地产等行业一般银行都是严格限制准入的。

四、其他

企业征信也不能有污点，一次几万几千块的逾期或欠息，都能把你打回老家。

还有就是银行的收益问题，500万的贷款和5亿元的贷款手续都是一样的做，但是创造的效益对于银行是不同的，还要结合客户的实际情况，决定业务品种，最大化的为银行创造中收。

银行对企业的考察，是通过测算（财务数据测算，以得出企业经营情况和盈利能力）和实地考察（检查账目，经营情况，和抵押品质押品价值）得来的。

银行喜欢的企业：账目漂亮，财务严谨，利润稳定，风险可控，担保合格。

银行说到底只能锦上添花，不可能雪中送炭。（半泽直树：晴天送伞，雨天收伞）

其他补充：
知乎网友：@周龑 商业银行信贷业务老鸟
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题主所问，实属商业银行公司信贷依据哪些资料获取信息从而做出“贷不贷、怎么贷”的判断。

想纠正一下，并不存在题目中所说的“最想要……”，公司信贷审批是综合考量的结果。

回答源自实战经验，偏重业务实操。如下：

一、基础资料

【内容】证照、简介、章程、贷款卡等。
【作用】了解公司概况，排除各项负面信息。

二、经营资料

【内容】产品、技术、采购、销售及相关资料
【作用】了解行业状况，确认公司经营稳定；

三、财务资料

【内容】报告、报表、明细、流水等。
【作用】判断未来现金流量、还款来源可靠性。

四、担保资料

【内容】保证、抵押、质押、类担保资料
【作用】了解代偿能力、变现能力。

五、用途资料

【内容】略。
【作用】设定授信方案，拟订监控措施。

【核心逻辑】

贷款用途只是表现形式，需要弄清产生资金缺口的真实原因，判断是否合理，并求证还款来源是否稳定可靠。

至此，基本能够得出“贷不贷、怎么贷”的结论。

另，经营趋势数据的作用，主要有两个方面：

1.判断资金需求是否合理。

比方说，如果营业额下降，那么其他因素不变的情况下，按理需要的营运资金总量就会减少，此时申请新增授信额度就显得不太合乎常理，一般来说是另有原因或是资金挪用。

2.判断还款来源是否充分。

如果营业额长期下降，一般来说未来的现金流入量就会减少，还款来源萎缩，偿付能力削弱，不能按期还本付息的风险就会大大增加。

因此，银行十分介意这一状况，大都会否决，除非业务体量够大，授信金额很小，或是有特别的保障措施。

希望能够回答解释了你的问题。
知乎网友:@你一生的故事
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首先，支持周龑的回答，已经把对公授信的核心内容体现出来了。

由于工作原因，本人对于固定资产贷款比较熟悉，结合目前回答情况，补充一些内容：

对于一笔固定资产投资贷款，银行会关注三个方面：项目，借款人，信用结构。

在项目方面，银行最关心的是审批手续是否完备、合规，能否如期建成投产，投产后能否产生稳定的现金流以偿还贷款。

在借款人方面，银行最关心的是公司的财务表现，特别是未来可用于偿债的现金流是否充足，财务报表是分析未来现金流的最重要基础，具体的方法在此不赘述。

在信用结构方面，取决于具体的担保方式，银行最关心的是保证人的代偿能力、抵质押品的变现能力，以及可能面临的操作和法律风险。

一般来说，项目、借款人、信用结构三者，至少一方面要有突出的表现，才比较容易获得银行的贷款资金。比如固定资产投资项目预期能产生强劲稳定的收益，借款人的财务表现优秀、盈利能力强、现金流充裕，或者有一家实力雄厚的公司作为保证人。

就计算机等高科技行业而言，根据目前的市场环境与竞争态势，如果是一家处于创业阶段的公司，财务表现常常是硬伤，也很难让银行相信自己项目的未来盈利能力，一般来说，就只有从信用结构方面下手。具体而言，如果有足够的人脉资源，也愿意付出一笔可观的担保费，可以寻求有政府背景的大型担保公司提供保证担保；或借助银行、专业担保、小贷公司三者构建的合作机制，从小贷公司方面寻求贷款。

不过话说回来，高科技行业的典型特点是轻资产、高风险，传统银行信贷不太喜欢这样的公司和项目，如果有优秀的创意、技术、人才基础，风险投资应该是更好的选择。