中国银行业2024年发展回顾及2025年展望：提质降本增效的转型路径
德勤发布年度银行业报告，聚焦后疫情时代挑战与AI赋能下的成本优化策略
德勤中国金融服务业研究中心近日发布《固本拓新 惟智驭势：中国银行业2024年发展回顾及2025年展望》报告，全面回顾2024年经济与金融形势、上市银行业绩表现及业务发展动态，并对2025年行业趋势作出前瞻性研判。报告涵盖逾200页内容，涵盖宏观经济、监管环境、金融科技等五大核心章节。
为便于传播与参考，报告精华内容将以系列连载形式呈现，深入解析银行业经营模式变革与国际先进经验借鉴。
后疫情时代的挑战与AI赋能机遇
后疫情时代，经济增长放缓，商业银行面临双重压力：一方面，消费信心疲软、企业增长乏力，导致利差收窄、收入承压；另一方面，以DeepSeek为代表的生成式AI技术迅速崛起，虽带来效率提升潜力，也引发对技术依赖与信息失真的担忧。
尽管AI在自动化、数据分析等方面具备优势，但真正的创新与成本控制仍依赖人工判断。德勤指出，AI可在三大领域助力银行转型：
- 运营效率：通过自动化减少重复性工作与人为错误；
- 风险管理：利用实时监控与智能算法识别潜在风险；
- 客户体验：基于深度数据构建精准客户画像，提供个性化服务。
“战略的本质是选择不去做什么。”德勤引用迈克尔·波特观点强调，银行降本增效应坚持“以人为本”，在薪酬结构、分支机构运营、营销资源配置等方面进行系统性优化，尤其需平衡战略决策与执行能力，推动组织可持续转型。
商业银行六大成本构成解析
德勤分析指出，商业银行主要成本由六大模块构成，具备显著优化空间：
- 人力资源成本：约占总成本30%；
- 营销费用：公司与零售条线合计占比约30%；
- ATM/VTM设备成本：约占3%-5%；
- 共享与集中运营中心成本：约占7%-10%（不含人员工资）；
- 办公场地与硬件设备：约占1%-3%；
- IT投入：万亿级银行IT支出可达总成本10%，其中硬件超40%，软件约15%。
提质降本增效：11项核心优化对策
基于近年实践案例，德勤提出“11锦囊”策略，助力银行提升成本效能。
锦囊一：优化薪酬资源配置及人才结构
针对总行部门绩效与业绩脱钩、分行激励偏重短期竞赛等问题，德勤建议：
- 分类核算奖金包：前台与业绩直接挂钩，中后台按目标浮动，事业部线性管理；
- 推行“增人不增包、减人不减包”机制，赋予部门负责人人员配置权，推动“精总行、强总行”建设；
- 优化分行激励结构，向EVA（经济增加值）考核倾斜，减少短期行为。
锦囊二：全面付薪模式转型
针对岗位价值差异未体现、管理层激励不足问题，建议：
- 按管理与专业双维度评估岗位价值，精准投放薪酬资源；
- 差异化设置分行行长考核指标，实现绩效与奖金线性挂钩，强化“多做多得”导向。
锦囊三：精准投放客户营销成本
针对营销投入分散、效果难量化问题，建议：
- 构建数据模型，分析渠道、场景与客群的全生命周期价值（MAU、AUM、营收、利润等）；
- 动态识别低效投放，打通“营销-渠道-产品”链条，提升转化效率。
锦囊四：系统化驱动网点成本压降
针对网点管理粗放问题，建议：
- 实施零基预算，打破历史依赖，按业务要素驱动费用配置；
- 建设全面预算管理系统，实现房屋租赁、设备采购等合同数据自动抓取与透明化管理；
- 建立动态成本标杆，推动落后机构向先进看齐。
锦囊五：营销队伍创效激励
针对“头重脚轻”、一线人力不足问题，建议：
- 按功能将支行分为营销型与服务型，并分级管理；
- 设定人均存贷款、管理户数等效能指标；
- 设置机构增效奖与超额利润奖，激励“增量不增人”。
锦囊六：智能设备效能重构
针对ATM等设备利用率低、维护成本高问题，建议：
- 建立“成本-收益”二维模型，评估日均交易量、维护成本、使用年限；
- 动态调整布局，淘汰低效机具，释放财务资源。
锦囊七：科技项目全周期管控
针对IT投入产出不清问题，建议：
- 统一成本分类标准，区分固定与可变成本，按业务场景与技术类型交叉管理；
- 立项阶段设定客户活跃度、资产增长等量化目标；
- 搭建监测平台，对低效项目建立后评价与退出机制。
锦囊八：构建“有名有实”的赛马机制
针对内部团队重复建设、低效竞争问题，建议：
- 按创新与成熟业务设置差异化目标与人效要求；
- 建立团队退出机制，避免资源浪费，促进良性竞争。
锦囊九：全面绩效管理转型
针对费用管理与业务脱节问题，建议：
- 构建以事项为核心的费用分类体系（如客户经营、品牌管理）；
- 搭建业财融合平台，实现费用自动核算与全过程监控；
- 将费用控制与绩效考核挂钩，奖优罚劣。
锦囊十：共享中心转型
针对中台“看不清、算不清”问题，建议：
- 明确效率目标，关注人均效能、工时利用率等指标；
- 引入作业成本法，打通多系统数据，实现精细化管理；
- 应用AI优化流程，如智能分类客户问题、推荐高效话术，提升服务满意度与效率。
锦囊十一：零售生态圈价值投产分析
针对饭票、影票等场景营销资源浪费问题，建议：
- 深度剖析8大渠道与核心场景的成本构成（权益、制卡、广告等）；
- 测算不同客群获客成本，建立量化审批模板；
- 优化资源倾斜，提升投入产出效率。
