近年来，我国对外贸易主体和规模持续扩大，贸易形态呈现多元化、专业化趋势。根据人行329号文定义，新型离岸国际贸易具有三大特征：交易发生在居民与非居民之间、货物不进出国境、贸易不纳入海关统计。

本文聚焦新型离岸贸易中的全球采购模式，解析其业务逻辑及资金收付实务。

01 什么是全球采购贸易模式

在全球经济深度调整背景下，中国既是全球采购的重要来源地，也日益成为全球采购的主导力量。全球采购指跨国公司或制造企业基于生产、销售配套需求，在全球范围内开展的采购与销售活动，涵盖地区总部、采购中心、结算中心等功能。

从“中国制造”向“中国创造”转型过程中，北汽福田、青岛海尔、深圳华为等企业已在海外布局产能，实现境外采购、组装与销售一体化。

全球采购贸易模式如下图所示：

典型场景包括：境内企业作为跨国公司区域总部，为集团上下游提供集中采购与结算服务；数字化贸易新业态下，通过线上平台完成全球采购并集成销售。

案例：H公司因贸易壁垒影响，将设备主件运往越南，结合第三国定制配件完成组装后出口。原由境外母公司代为结算，但受限于资金规模。后H公司恢复自主全球采购，在SAP系统中实现采购、销售、物流信息一体化，银行通过系统数据跟踪交易真实性，企业仅需提交收付款指令即可办理收支结算，无需逐笔提供物流单据。

该模式下，制造企业基于境外组装需求，产生离岸采购行为，典型体现为生产配套驱动的全球供应链运作。

02 企业如何在银行办理资金收付

由于新型离岸贸易具有特殊性和风险性，银行对企业资金收付审核较为审慎，需企业提供真实、完整、逻辑一致的业务背景材料，包括：

• 境内企业与境外企业的采购合同
• 境内企业向境外分包商的采购合同
• 与境外组装厂的贸易合同
• 配件或产成品转移的物流证明
• 物权凭证（如海运提单、空运提单）

上述材料应能证明交易真实性，商品价值合理，采购数量与实际需求匹配，单据间无矛盾。

03 转口贸易真实性审核原则

（一）企业背景审查

银行应重点关注：

• 企业经营范围是否与交易标的相符，对主业偏离者从严审核；
• 新设或转型企业从事转口贸易的，需谨慎办理；
• 频繁融资或外汇贷款规模大的企业，加强风险识别；
• 注册于特殊经济区的企业，内地分支机构应从严审核；
• 交易对手存在关联关系或循环交易的，强化审查；
• 无买卖价差或价格明显偏离市场行情的交易，审慎处理。

高风险特征还包括：关联企业内部循环、收支周期过长、商品价值高体积小、全额质押、资金流向异常、涉及“三反”、单证无法关联业务等。

（二）单据真实性审核

• 核实物权凭证签发方资质，对知名度低、无官网、无法查物流的提单严控；
• 核对物流信息（港口、承运工具、日期）是否符合贸易规律；
• 检查货物描述是否与船/仓容量、数量单位匹配；
• 重点审核提单真实性，先收后支的需提供收款凭证，先支后收的需提供付款凭证；
• 结合原产地证、保险单等第三方单证佐证物权真实性；
• 发现同一物权凭证重复使用或多次转卖的，禁止办理。