《证券法》第209条明确禁止证券公司及其从业人员在经纪业务中从事以下行为：  
1. 接受全权委托：指客户将证券买卖的决策权（如标的、数量、价格）完全交由证券公司或其员工决定。此类行为可能被用于利益输送或市场操纵，处罚力度最高可达违法所得10倍罚款或500万元罚款，并可能撤销业务许可。  
2. 操作他人账户：包括代客户办理交易、资金划转等行为，直接违反账户实名制原则。监管实践中，此类行为常与员工私下接受委托、代客理财等结合，构成综合违规。

2023年实施的《办法》进一步强调：  
1. 账户实名制：需通过动态监测（如IP地址、交易频率分析）确保账户实际使用人与登记人一致，严禁出借或借用账户。  
2. 执业行为边界：明确证券经纪人不得代客户操作账户，包括交易指令输入、资金存取等，仅能提供咨询和信息传递服务。  
3. 留痕管理：要求对客户委托记录、沟通内容（如电话录音、微信记录）保存至少5年，以追溯违规行为。

（一）员工操作他人账户：2025年3月，某证券新疆分公司员工罗某在执业期间直接操作客户证券账户，违反《证券经纪人管理暂行规定》第十二条“不得替客户办理账户操作”的规定，被新疆证监局出具警示函并记入诚信档案。这种行为极易引发投资者不认可证券从业人员委托下单行为的投诉纠纷，若投资者亏损，更会产生纠纷。此外，员工利用职务便利直接控制客户账户，还可能涉及利益输送或内幕交易。
（二）私下接受全权委托并承诺收益：某证券员工陈某在2016 - 2018年间私下接受客户委托买卖证券并承诺保本收益，违反《证券法》第135条禁止收益承诺及第209条禁止全权委托的规定，最终被深圳证监局处罚。该违规行为不仅违反法规，一旦投资者未能获得承诺收益，便会引发投诉纠纷，扰乱证券市场正常秩序。
（三）账户实名制管控失效：2024年12月，某证券因部分账户实名制核查不充分，未有效识别同一IP地址控制多账户、未及时核查大额资金异常划转等，被深圳证监局责令整改。这一违规行为严重违反账户实名制要求，可能为非法配资活动提供温床，引发监管举报，同时也可能导致员工利用账户管理漏洞进行利益输送等违法违规行为。

从重点防范的角度，一方面需要加强对证券从业人员的合规宣导及案例警示，提升合规意识。从业人员中涉及营业部负责人、主要业务人员因行政处罚可能导致分类评价扣分的，应格外关注。另一方面，从事前预警的角度，不断加强系统监控，提升代客理财行为的监测手段，以及对异常行为线索的核查处置也是重要手段。最后，从落实责任与惩戒教育的角度，加强相应的问责措施，对代客理财、买卖股票等违法违规行为坚持零容忍态度，从而督促、引导证券从业人员珍惜职业生涯,自觉远离违法违规行为。 

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