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Amazon、eBay、TikTok Shop 订单不断，利润却所剩无几？平台抽成、国内企业所得税、分红个税层层扣除，100万利润最终到手不足40万。
问题根源在于收款架构不合理——使用国内主体直接收款导致税负过高。通过“香港公司 + 离岸账户 + 核定征收个体户”组合方案，可将综合税负从45%降至9.9%，节省超78%税务成本。
全程线上操作，无需赴港，一周内完成注册，合规合法优化跨境收入路径。
三步实现跨境税务优化
第一步：注册香港公司，实现离岸收入免税
香港利得税率为16.5%，但符合条件的“离岸收入”可申请豁免，实际税负为0%。
判定标准：货物不经过香港仓储、合同不在香港签署、客户非香港居民。满足三项即可申请“离岸豁免”。
跨境电商平台货款直接进入香港公司账户及离岸银行账户，利润留存香港，无需缴税。
注册费用3,800元，年审2,600元，性价比高于常规会计服务。
第二步：对接国内核定征收个体户，低成本回流资金
利润需回流国内使用时，避免以分红形式提取，改由“采购”方式转移。
香港公司与国内个体户签订采购合同，个体户开具发票，利润转化为经营成本。
在江西、湖南、河南等地政府核定征收园区注册个体户，所得税按2%核定征收。
100万元利润仅缴纳2万元税款，98万元可快速提现至个人账户，无额度限制。
全流程线上办理，无需实地到场，3天内完成设立。
第三步：叠加地方产业扶持政策，进一步降低税负
对于规模较大的运营团队，可在上海、江苏等具备财政返还政策的地区布局。
企业缴纳的增值税和企业所得税，地方留存部分最高可返还35%。
原25%企业所得税经返还后实际承担约16.25%，结合香港0%利得税与个体户2%核定税率，整体税负控制在9.9%以内。
返税按季度到账，资金安全有保障。
资金流转路径一览
Amazon货款 100万元
↓
香港公司（离岸收入免税） → 0税
↓
采购合同转入江西个体户 → 缴税2%
↓
个人账户到账98万元
——全链路总税负2万元，相比传统模式节省43万元。
常见问题解答
Q1：香港公司开户是否困难？
A：当前银行审核趋严，但仍有部分金融机构支持电商类客户。专业服务机构可提供开户预约与面签辅导，成功率较高。
Q2：个体户开票额度是否充足？
A：核定园区单户年额度可达500万元，可通过设立多家个体户分散处理，合法合规满足大额需求。
Q3：如何申请离岸豁免？
A：需配合完成财务账目、审计报告及税务问卷，由具备资质的香港执业会计师团队协助申报，流程规范成熟。
Q4：政策变动风险如何应对？
A：香港《税务条例》第14条对离岸收入豁免已有长期实践，属制度性安排；内地园区政策写入合作协议，合同期内稳定有效。
Q5：现有国内公司能否转换架构？
A：可以。保留原有公司作为店铺主体，新设香港公司与个体户承接后续流水，平稳过渡，不影响平台运营。
