

重磅：11个省（市）城农商行可批量出让个人不良贷款

佳信金融资讯

2023-01-03

导读：重磅：11个省（市）城农商行可批量出让个人不良贷款

2022年12月30日，银登中心官网发布《中国银保监会办公厅关于开展第二批不良贷款转让试点工作的通知》（银保监办便函〔2022〕1191号），继续推进不良贷款转让试点工作。

《通知》显示，不良贷款转让试点进一步扩容。在原试点机构范围基础上，本次将开发银行、进出口银行、农业发展银行以及信托公司、消费金融公司、汽车金融公司、金融租赁公司纳入试点机构范围，并将注册地位于北京、河北、内蒙古、辽宁、黑龙江、上海、江苏、浙江、河南、广东、甘肃的城市商业银行、农村中小银行机构纳入试点机构范围。

本文就其中关键条款进行了解读，希望此项惠国惠民的好政策在全国其他省（市）早日放开。

各银保监局，各省、自治区、直辖市、计划单列市地方金融监管局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，金融资产管理公司，地方资产管理公司，金融资产投资公司，银行业信贷资产登记流转中心：

《中国银保监会办公厅关于开展不良贷款转让试点工作的通知》（银保监办便函〔2021〕26号）印发后，各类市场主体积极参与，试点工作平稳有序开展，取得了良好的示范效应。经商财政部，现就下一步不良贷款转让试点有关事项通知如下：

一、在原试点机构范围基础上，本次将开发银行、进出口银行、农业发展银行以及信托公司、消费金融公司、汽车金融公司、金融租赁公司纳入试点机构范围；将注册地位于北京、河北、内蒙古、辽宁、黑龙江、上海、江苏、浙江、河南、广东、甘肃的城市商业银行、农村中小银行机构纳入试点机构范围。

【解读】原《中国银保监会办公厅关于开展不良贷款转让试点工作的通知》（银保监办便函〔2021〕26号，简称26号便函）规定，首批参与试点银行包括：6家国有控股大型银行和12家全国性股份制银行。本次不良贷款出让方机构类型有所增加，包括了政策性银行（含开行）、信托公司、消金、汽金和金租四类非银机构。此外，11个省（市）的城商行和农村中小银行机构也纳入了试点范围。预计要不了多久就会全面放开所有贷款类金融机构。

二、资产管理公司受让个人不良贷款后，可参照《个人贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2010年第2号）及其他有关规定，采取诉讼追偿、债务展期、重组等多种方式进行处置，不得再次对外转让。受让后的个人不良贷款风险权重按照《中国银监会关于印发金融资产管理公司资本管理办法（试行）的通知》（银监办发〔2017〕56号）关于批量收购金融不良资产形成的债权风险权重的规定执行。

【解读】批量受让的个人不良贷款不得再次对外转让并非新规定。26号便函规定，资产管理公司、金融资产投资公司受让的单户对公贷款，不得再次转让给原债务人及相关利益主体。资产管理公司对批量收购的个人贷款，只能采取自行清收、重组等手段自行处置，不得再次对外转让。

本次明确了批量受让后个人不良贷款的风险权重。按照《中国银监会关于印发金融资产管理公司资本管理办法（试行）的通知》（银监办发〔2017〕56号）,[6.1.1批量收购金融不良资产形成的债权]的风险权重为50%，这甚至比原始个人债权（不含住房按揭）75%还要低。[6.1.2其他形式收购金融不良资产形成的债权]、[6.2收购非金融不良资产形成的债权]、[6.3其他对一般企（事）业单位和个人的债权]风险权重分别为75%、100%和150%。

三、不良贷款出让方可以依据《中华人民共和国个人信息保护法》第十三条第一款第（二）项规定，依法处理个人信息。不良贷款出让方应在转让贷款后采取合理手段及时通知债务人（含担保人），债务人明确知晓后即可视为已履行告知义务。对于失联的债务人，可采取公告方式履行告知义务。出让方应保留可证明已履行告知义务的材料。

【解读】个人不良贷款转让过程中必然涉及个人信息的处理，大规模个人信息处理若要全部个人同意后才能进行不良贷款批量转让合同的签署，势必影响到转让效率。第三条援引了《个人信息保护法》第十三条的豁免条款。

该条明确取得个人的同意个人信息处理者方可处理个人信息，但有第十三条第二项至第七项规定情形的，不需取得个人同意。个人贷款合同符合第二项“为订立、履行个人作为一方当事人的合同所必需”。

不过，即便贷款转让时对个人信息的处理无需经合同相关方（债务人和担保人）同意，但债权出让方金融机构依然要履行相应的告知义务，通常情况下会根据债务人留下的联系方式短信、电话、邮件告知。如果债务人失联，用公告方式履行告知义务即可，应当保留好证据，这些举措大幅度提高了个人不良贷款批量转让效率，也避免了不必要的纠纷。

四、对于参与试点的不良贷款，金融机构可参照《金融企业不良资产批量转让管理办法》（财金〔2012〕6号）第二十三条的规定，对资产转让成交价格与账面价值的差额进行核销，并按规定进行税前扣除。

【解读】《金融企业不良资产批量转让管理办法》（财金〔2012〕6号）第二十三条金融企业应按照国家有关规定，对资产转让成交价格与账面价值的差额进行核销，并按规定进行税前扣除。

不良贷款对外折扣转让会收回一部分现金，低于账面价值的部分需要进行核销，表示这部分资产不在了。在G12《贷款质量迁徙表》中，[12.1对外转让损失核销]填报年初为不良贷款，在年初至报告期末填报机构在对外转让过程中所实际核销的部分，包括不良贷款批量转让、单户转让和个人贷款批量转让。比如年初有100万的不良贷款，通过批量转让收回30万现金，剩余损失的70万通过拨备进行核销，则[10.2.1B对外转让收回现金]计入30万，[12.1B对外转让损失核销]计入70万。

需要注意的是，一个包里的资产可能即包括贷款本金还包括应收利息、罚息、复息、诉讼费等非信贷不良资产，处置中收到的现金需要明确哪部分属于清收的贷款本金、哪部分不属于本金，以便准确计算本金核销的金额。

五、金融机构对公不良资产批量转让业务继续按照《金融企业不良资产批量转让管理办法》（财金〔2012〕6号）执行，并可以在银行业信贷资产登记流转中心开展相关工作。

【解读】实际上再次强调涉及到试点的对公单户和个人批量不良贷款需要在银登中心登记挂牌交易，原来的对公批量转让最好也在银登中心，但法律上并未强制必须在银登中心，毕竟2012年银登中心还未成立，此后的文件也是鼓励在银登中心挂牌登记交易。

不过，如果是试点提及的对公单户和个人批量不良贷款，按照26号便函第十三条“银登中心应严格按照试点工作要求，制定不良贷款转让试点业务规则，具体承担不良贷款资产登记、挂牌展示、转让服务、信息披露和市场监测等工作，并及时向监管部门报送试点情况”。则是必须在银登中心登记挂牌交易。

六、金融机构应在尽职调查、估值等各个转让环节，坚持公开透明原则，履行告知义务，确保转让工作依法合规、公平公正，坚决杜绝暗箱操作、以权谋私、利益输送、损公肥私等问题。

七、金融机构对拟处置的不良贷款，应深入分析形成原因，涉及员工违纪违法问题的，应及时进行责任认定，确保权责对等、问责到人、追责到位，避免一卖了之、高举轻放等现象。

八、各银保监局应加强对辖内试点机构的监管，做好日常风险监测，督促金融机构落实试点工作各项要求。发现违法违规行为的，可以区别情形，暂停其业务开展、对有关金融机构和人员采取监管措施或行政处罚；涉嫌犯罪的，应当及时移送司法机关，依法追究刑事责任。

九、本次试点实行期限暂定自通知印发之日起至2025年12月31日，《中国银保监会办公厅关于开展不良贷款转让试点工作的通知》（银保监办便函〔2021〕26号）施行期限同时延长。

【解读】26号便函暂定施行期限至2022年12月31日，意味着一并延续到2025年12月31日，但不意味着下一批试点要等到3年后，预计要不了一年，其他没有惠及到的省份的城农商行会联名呼吁全国放开。

十、本通知未说明的其他转让试点工作要求，继续按照《中国银保监会办公厅关于开展不良贷款转让试点工作的通知》（银保监办便函〔2021〕26号）执行。

来源：正能量代言团

     来源：正能量代言团
    

往期读一读：

1.银行公司治理评估怎么做？解决这168个问题绝对得高分

2.银行公司治理|政策|制度|报告|方案|实务|办法|模板|

3.银行董监高兼任的要求规则梳理！

4.监事会职工监事选举、任职任免、工作职责？

5.30家银行公司治理架构对比。

6.银行董监高年度履职档案

7.银行监事会对董事会、董事、高层履职监督重点

8.银行董监事会及委员会职责与注意事项

9.银行董事会具体职责与权限

10.银行监事会具体职责与权限

公众号：佳信金融资讯(jiaxinedu)

转载来源：不良资产评道

感谢阅读！请顺手点一下“赞”和“在看”呗！

【声明】内容源于网络

佳信金融资讯

佳信金融资讯隶属佳信金融培训中心旗下资讯平台。服务于银行等金融机构管理咨询、行业研究、金融服务方案设计、银行业各条线培训（定制课程、内部培训、公开课程等）。

内容 6375

粉丝 0

佳信金融资讯佳信金融资讯隶属佳信金融培训中心旗下资讯平台。服务于银行等金融机构管理咨询、行业研究、金融服务方案设计、银行业各条线培训（定制课程、内部培训、公开课程等）。

总阅读3.0k

粉丝0

内容6.4k