现金流数据分析是针对中小微企业的一个有力抓手，在传统信贷尽调过程中并没有得到很好的重视，通过现金流分析给中小微企业信贷风控提供了新视角，很有进一步研究的价值。
例如，将企业的纳税信用转化为信贷信用，以税定贷，以税管贷，以贷促税，助力于解决中小微企业融资难问题。
企业可以根据最近3年的纳税额进行贷款申请，一般要求最低的年纳税额大于2万。纳税额的贷款期限同样也在1-3年。
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中小微企业贷款模式案例
建设银行的“云税贷”
实际上一般不超过100 万。对借款企业有比较严格的要求，需在建设银行开户，税务评级为A、B 级，两年持续纳税，每年纳税总额2 万以上，且每季度均有纳税。（定位于激活自身存量客户）
交通银行“税融通”
企业申请税融通须满足连续三年按时、足额纳税的小企业，年纳税（国税、地税）总额达到一定金额，企业经营期在三年（含）以上，无逾期、垫款及其他不良信用记录。
发票贷
小微企业可以根据自己的年开票量进行贷款申请，一般要求最低年开票销售额大于200万。发票贷的额度为10-300万，贷款期限为1-3年，年利率在10%-20%的范围内。
流水贷
开户银行可以掌握到小微企业的账户结算数据、POS 流水数据等。银行按照客户本行账户结算流水量的一定比例向客户发放贷款，结算流水量越大，贷款额度越高，有一定规模企业户聚集的银行一般都会有这类信贷产品，以提升原有客户粘性和吸引新增开户企业。
场景贷
基于小微企业经营过程中产生的，例如电力、专利等数据，进行核心数据选取、数据合规、数据模型构建，需要专业的科技赋能。
建设银行“云电贷”，基于电力数据适合制造业，根据用电数据自动计算贷款额度，额度高达200万元，期限长达1 年。结合小微企业及企业主在建设银行内外部的多维度信息进行线上客户评价、额度测算和信贷审批，用于小微企业短期生产经营周转。云电贷为小微企业提供了“以电获贷”的创新模式和案例。
核心企业模式-供应链担保
核心企业参与整个借贷过程，以应收账款、订单或承诺到期付款等方式为其上下游节点企业提供信用担保。而银行以大型核心企业为中心，选择资质良好的上下游小微企业作为融资对象。一方面信贷以小微企业与核心企业的真实交易作为背景，银行可以跳出对具体某家小微企业的信用风险评估，转为对核心企业的信用状况和实力以及交易真实性和风险性进行评估，实际上是将核心企业的信用延伸到了上下游小微企业，小微企业的信用相应升级；另一方面，由于核心企业提供担保，为了保证整个供应链条资金流的顺畅，核心企业也会监督小微企业经营和信贷使用环节，提高小微企业履约能力及意愿，减小违约风险。
农业银行“数据网贷”
数据网贷通过与优质核心企业的信息系统对接,采用数据挖掘技术,对核心企业与其上下游小微企业之间的交易数据进行分析,运用算法与模型进行智能化信贷决策,批量向核心企业上下游的小微企业集群提供定制化融资服务。根据企业实际情况定制对应的贷款额度、期限、利率。围绕供应链“产、供、销”业务场景，目前已经实现了数据网贷业务对法人、个人全类型供应链客户的覆盖支持。截至2019年5 月19 日，数据网贷累计上线比亚迪、蒙牛、中建八局、TCL 集团等63 个商圈，已覆盖建筑、汽车、家电、酿酒、贸易等多个行业核心企业客户。
电商贷
B2B 平台是企业间的电子商务，即企业与企业之间通过互联网进行产品、服务及信息的交换。目前已达一定规模的B2B 平台以产业平台为主，例如钢材、塑料、棉花等产业。以生产企业聚集、以采购企业聚集，还有以物流企业聚集的。这种模式下以平台聚集小微企业为信贷投放对象，从平台整合产业链的支点为抓手，一种是以平台为主导，平台在交易链条设计开发授信节点，银行作为资金提供方提供信贷；还有一种是平台与银行或助贷机构合作，银行或助贷机构开发针对该平台企业的信贷产品，平台为银行提供导流和交易数据。
03
中小微企业贷款应用数据内容
内容：银行流水、水电费、税票
内容：借款人生意关联方（上下游）企业所出具的凭证，如：订单、结算单、发货清单、送货单
法人基本信息
个人与企业征信报告、财报与税务数据、行内痕迹与还款表现
个人相关的三方数据
经营者数据：个人征信数据
企业经营信息
-
基本信息：成立年限、注册资本 -
经营信息：经营能力、经营效益、水电费数据等 -
工商信息：经营年报、缴税信息 -
税务信息：纳税数据、纳税等级 -
司法信息：执行信息 -
央行数据：企业征信数据 -
外部市场环境：国家政策、行业发展情况
1.纳税信息
纳税信息主要包括申报和征收两个部分。通过申报信息，可以了解到企业每个月向税局申报的销售额的情况，进而对企业经营情况进行判断，还可以通过衍生一系列增长率、稳定性等指标来衡量企业的发展趋势和稳定性。
征收信息则主要包括企业实际缴税的信息，经常关注的问题包括企业是否发生逾期缴税的现象、是否产生过滞纳金等等。
2.水电费信息
企业定期所缴纳的水电费往往也能印证出企业的经营状况。一家稳定经营的企业，每个月所缴纳的水电费往往也是非常稳定的，或者受淡季旺季影响，水电费用出现季节性的波动。一家高速发展中的企业，也会因为经营面积扩张或者大量采购新设备而导致水电费上涨。
因此，水电费的增长率和稳定性也常常是衡量一家企业经营状况的一项指标。
3.发票信息
通过发票信息，可以对企业的上下游情况产生一定的了解，从而侧面判断一家企业的经营状况。例如，如果一家企业多年的下游交易金额都集中在某一客户企业，说明这家企业有可能高度依赖这个客户，一旦这个客户出现问题，就出容易出现资金链断裂的情况。
因此，发票信息常常考虑的是企业的上下游是否分散以及稳定，从而对企业的还款能力进行判断。
4.财务信息
想要了解一家企业的财务状况，主要通过资产负债表、利润表和现金流量表三大财务报表，由于企业的还款能力和财务状况是息息相关的，因此各种财务指标也往往是小微企业风控的重点考察对象。
财务信息也可以分为多个维度，比如说资产负债率可以用于判断企业的资产结构是否合理、流动比率和速度比率可以用于判断企业的流动资产变现偿还短期债务的能力、ROE可以用于判断企业的盈利能力等等。
5.企业主个人信息
除了企业维度的信息，其实许多个人信息常常也在小微企业风控的考虑范围之内。这是因为部分小微企业的贷款主体是企业主个人，或者是企业主与企业作为共同借款人，因此在判断还款能力和还款意愿的时候企业主的个人情况往往也需要考虑在内。
企业主有可能是企业法人，也有可能是实际控股人，视具体情况而定。最常见的如年龄、性别、教育程度等，也包括一些个人征信维度，如企业主的个人负债、多头借贷、是否失信被执行等等。
04
规则模块应用流程
信用风险判断策略相对于准入规则、欺诈判断、黑名单规则，风险识别能力相对较弱，策略的使用也相应灵活，通常是在一个策略节点上多条策略规则组合判断。在小微金融贷前风控策略设计上，可以考虑人行征信、企业征信、多头信息、征信逾期或不良信息、场景信用分、银行卡信息、互联网标签等。
以企业征信信息为例，核查小微企业的负债偿还能力，可以设计经营实体未结清贷款授信结构的数量和信用贷款余额，比如经营实体未结清贷款授信结构机构累计数量>3 。
积极引入工商、司法、反欺诈、海关、黑名单、实名认证、税务等外部数据。
1、反欺诈规则：
包括司法、征信、税务、环保、公安、工商等基本准入数据的硬规则；如果是APP进件，还需获取位置信息、设备指纹、行为信息、运营商信息，运营商反欺诈报告（赌博风险评分等产品）、数据商关联图谱产品、不良行为偏好产品等。
2、反欺诈模型：
利用小微客群的经营贷、消费贷中的欺诈样本来构建，得到好客户样本500多万，欺诈客户样本5000多个。模型变量主要为：位置信息、关联图谱变量、行为变量、三方数据、人行征信变量。如果有线下尽调的环节，那么纯线上反欺诈模型只要人行征信类、消费类数据。
3、信用评分政策准入：
人行征信连三累六等逾期类规则；信用卡贷款类变量规则、用信时间规则等个人情况；小微企业行业准入、经营数据、司法税务等。
4、客群分层模型：
将全量的小微企业主样本（低利率大额经营贷、16利率小额经营贷、消费贷），将未有逾期记录的大额经营贷、小额经营贷样本作为好样本，小额经营贷消费贷灰坏样本作为坏样本，构建分层模型。排序性检验：发现大额经营贷样本中高分区间占90%，小额经营贷样本高中低比率差不多，消费贷样本中、低分段占比80% 。
5、预警模型：
对于中低分的小微企业主样本，进入已构建的小额经营贷模型、消费贷模型进行识别，对低于250分的预警或拒绝，低分段客户基本都是消费贷笔数过多、查询次数多、逾期记录多的客户。
6、行业分类：
小微支持行业为：生产型、贸易型、零售型、服务型（旅游、餐饮、酒店、广告等）。我们把企业规模分为微型、小型，针对微型企业侧重经营利润表、现金收支、企业主个人征信信用、负面评价分析等，将这些指标变量做结构化数据，形成线上评分模型与额度模型；针对小企业侧重资产负债表、利润表、现金流量表、财务指标对比行业平均指标分析、负面评价分析、预警分析、企业主个人征信等，也是线下数据结构化后形成量化模型。
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