问：根据《银行保险机构涉刑案件管理办法（试行）》规定，案发银行保险机构在知悉或应当知悉案件发生后，应于三个工作日内将案件确认报告分别报送法人总部和属地派出机构。派出机构收到案发银行保险机构案件确认报告后，于三个工作日内逐级上报至银保监会案件管理部门，抄报银保监会机构监管部门。以上两处“三个工作日”是否包含银行保险机构知悉或应当知悉案件发生当天或派出机构收到银行保险机构案件确认报告当天？
答：“三个工作日”从知悉或应当知悉案件发生之日或收到报告之日的次日起算，不包含银行保险机构知悉或应当知悉案件发生当天或派出机构收到银行保险机构案件确认报告当天。
备注：
除了前述第十三条关于银行向属地监管报送涉刑案件的时间节点（三个工作日）外，银行涉刑案件报送还应关注另一个时间节点，即该办法（银保监发〔2020〕20号）第十九条，事发银行保险机构在知悉或应当知悉案件风险事件后，应于五个工作日内将案件风险事件报告分别报送法人总部和属地派出机构。派出机构收到事发银行保险机构案件风险事件报告后，应审核报告内容，于五个工作日内逐级上报至银保监会案件管理部门，抄报银保监会机构监管部门。派出机构向公安、司法、监察等机关移送案件线索且尚未立案的，按“谁移送、谁报告”原则报送案件风险事件报告。
照此理解，该条的两处“五个工作日”也应当是从知悉或应当知悉案件风险事件后的次日计算，不包括当日。
实务中，银行机构因为迟报涉刑案件或案件风险信息而被监管处罚的大有银在。比如：
温金罚决字〔2023〕10号显示，N业银行股温州分行因“迟报案件信息；未有效落实员工管理责任”被罚款95万元，同时时任苍南支行行长、分行内控与法律合规部总经理、网点负责人、客户经理等五人被处罚。
松金罚决字〔2023〕23号显示，G商银行松原分行因“迟报案件确认报告”被罚款30万元，另时任客户经理等人被罚。
宛金罚决字〔2023〕4号显示，F城县农村信用合作联社因“（一）迟报案件信息；（二）贷款“三查”严重不尽职、挪用客户信贷资金”被罚款50万元。
办法相关条文：
第十三条 案发银行保险机构在知悉或应当知悉案件发生后，应于三个工作日内将案件确认报告分别报送法人总部和属地派出机构。派出机构收到案发银行保险机构案件确认报告后，应审核报告内容，于三个工作日内逐级上报至银保监会案件管理部门，抄报银保监会机构监管部门。
银保监会直接监管的银行保险机构在知悉或应当知悉法人总部案件发生后，应于三个工作日内将案件确认报告报送银保监会案件管理部门，抄报银保监会机构监管部门。派出机构负责监管的银行保险机构法人总部收到其分支机构案件确认报告后，应审核报告内容，于三个工作日内报送属地派出机构。
对符合《银行业保险业突发事件信息报告办法》的案件，应于报送突发事件信息后24小时内报送案件确认报告。
第十九条 事发银行保险机构在知悉或应当知悉案件风险事件后，应于五个工作日内将案件风险事件报告分别报送法人总部和属地派出机构。
派出机构收到事发银行保险机构案件风险事件报告后，应审核报告内容，于五个工作日内逐级上报至银保监会案件管理部门，抄报银保监会机构监管部门。派出机构向公安、司法、监察等机关移送案件线索且尚未立案的，按“谁移送、谁报告”原则报送案件风险事件报告。
银保监会直接监管的银行保险机构在知悉或应当知悉法人总部案件风险事件后，应于五个工作日内将案件风险事件报告报送银保监会案件管理部门，抄报银保监会机构监管部门。派出机构负责监管的银行保险机构法人总部收到其分支机构案件风险事件报告后，应审核报告内容，于五个工作日内报送属地派出机构。
对符合《银行业保险业突发事件信息报告办法》的案件风险事件，应于报送突发事件信息后24小时内报送案件风险事件报告。
来源于风起于青萍
感谢阅读！请顺手点一下“赞”和“在看”