2026年最新跨境汇款新规落地！5000元以上必须实名，美国收1%汇款税，公民绿卡也不例外！

自2026年1月1日起，将对通过现金、汇票、银行本票等非电子方式向境外转账的行为征收1%汇款税。

税费将由汇款人承担，由提供汇款服务的机构代为收取并上缴给国税局。换句话说，个人在办理相关汇款时，税款会在交易过程中直接被扣除。

该法案最终不设“非公民专征”，也就是说无论是美国公民、绿卡持有者，还是持临时签证的移民，只要通过指定方式汇款至国外，均须按规定缴纳税费。

需要特别说明的是：该政策不适用于电子银行转账、信用卡、借记卡或数字货币支付。也就是说，采用现代金融渠道进行国际汇款的用户将不受影响。

例如：如果你在实体门店用现金汇出1,000 美元，那么除了正常手续费之外，还需要额外支付10美元的汇款税。

“实体门店”(retail location)指的是线下的汇款服务点包括：

超市里设的MoneyGram、Ria、Western Union 柜台；

便利店里的汇款窗口；

各类线下汇款代理点、服务中心；

小型杂货店里提供的汇款服务点。

与此同时，美国财政部下属金融犯罪执法网络（FinCEN）也宣布，已向全美的金融机构发出正式警告，要求加大力度防范无合法身份的外国人利用美国金融体系进行资金转移。

按照新要求，货币服务业者（Money Services Businesses，MSBs）对于金额在2,000美元以上、并且符合“确认、怀疑或有合理理由怀疑”具有非法背景或与非法行为相关的跨国资金转移，都必须上报。

其中包括一些非法劳工在美国打工后，将收入通过汇款公司跨境转回其本国的行为，这类汇款未来都可能被视为重点监控对象。

税款是否可以抵税？

世界银行指出，墨西哥、印度、萨尔瓦多和菲律宾等发展中国家——这些美国海外汇款的主要接收地——可能会在这项税收中受到最沉重的冲击，其影响将波及无数家庭、当地经济以及全球社区。

随着新的汇款税实施，美国纳税人在报税季将面临更多不确定性：所缴税款能否抵免？需要如何申报？以下是目前需要重点关注的事项：

如果您有社会安全号码(SSN)，且汇款服务提供方按规定核实并向IRS报送了您的信息，所缴的汇款税可能可以抵免联邦所得税。

但IRS尚未发布最终细则，仍不确定的是：使用非合规汇款服务的纳税人、持有个人纳税识别号(ITIN)的人或双重国籍者是否能享受该抵免，以及具体申报流程如何。到目前为止，没有迹象表明这笔税款可作为税前支出直接扣除。

纳税人应在年度报税时申报全年已缴的汇款税金额。未来的联邦报税表中可能会设立专门栏目用于填写该项税款。类似于印度或墨西哥的做法，纳税人在报税时有可能申请抵免已缴的汇款税，但具体规则仍待IRS进一步说明。

若要申请税收抵免，汇款时通常需要提供较详尽的个人信息(例如 SSN)，且汇款机构须将这些信息报送IRS。请务必保存所有与汇款相关的收据与证明文件，因为在IRS审计或质询时，这些凭证可能会被要求提交。

据中国人民银行发布的《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，自2026年1月1日起，中国金融机构和从事汇兑业务的机构为客户向境外汇出资金金额为单笔人民币5000元或者外币等值1000美元以上的，应当核实汇款人信息的准确性。

图源：中国人民银行官网

根据其颁布的第三十四条，金融机构和从事汇兑业务的机构为客户向境外汇出资金时，应当登记汇款人的姓名或者名称、账号、住所和收款人的姓名或者名称、账号等信息，在汇兑凭证或者相关信息系统中留存上述信息，并向接收汇款的境外机构提供汇款人的姓名或者名称、账号、住所等信息。

图源：中国人民银行官网

汇款人未在本机构开户，金融机构无法登记汇款人账号的，可以登记并向接收汇款的境外机构提供其他相关信息，确保该笔交易可跟踪稽核。

金融机构作为跨境汇款业务的中间机构时，根据风险状况，明确执行、拒绝或者暂停上述汇款业务的适用情形及相应的后续处理措施。

接收境外汇入款的金融机构，发现汇款人姓名或者名称、账号、住所等信息缺失的，应当要求境外机构补充。

如汇款人未在办理汇出业务的境外机构开立账户，接收汇款的境内金融机构无法登记汇款人账号的，可以登记其他相关信息，确保该笔交易可跟踪稽核。

业内分析人士解释：这部分政策的重点是强化资金来源和去向的可追溯性，从中国给在美子女汇学费/生活费、给配偶赡养、支付医疗账单等正当用途，仍可顺畅办理。

但相比以往，“人、账、用途”三点一线要更一致：姓名/账号/住所等要素要准确，用途凭证要可追溯（录取通知书、学费单、账单合同等）。信息会随款报文传递到美国收款行，减少“到美后被卡住”的几率。

如果汇款用于留学/学费：用学费账单+录取信/在读证明；备注栏写明“tuition payment + 学生姓名/学号”；避免由非直系亲属多点小额“凑”。

如果汇款用于赡养/生活费：准备亲属关系与用途说明；固定节奏、固定金额、固定来源账户，少变更。

如果汇款用于医疗/房租：合同+账单扫描件，必要时加医生/房东信息；一次性付清优于频繁小额。

如果汇款用于投资/资产配置：合规渠道（如 QDII/沪深港通、QDLP/QDIE 等）优先，远离地下钱庄/虚拟币OTC跨境换汇。

需要注意的是：监管系统无论金额多小，只要触发高风险特征（例如多人向同一境外账户密集小额入金、用途与身份不匹配、典型“拆分”轨迹），系统就会预警，金融机构可暂停/拒绝并进行可疑报告。

值得注意的是：目前中国个人每年5万美元等值的便利购汇额度并未被官方文件取消；政策调整主要发生在对单笔交易信息的审核上。

留学生及海外华人：正常需求不受影响，材料准备要齐全

对于需要给海外留学生支付学费、生活费的家庭，或是海外华人向国内汇款的情况，新规并不会增加额外的额度限制，关键是要确保身份真实、用途合规。未来办理跨境汇款时，可能需要配合金融机构完成这些操作：提供身份证或护照等有效证件、线上完成人脸识别或短信验证、填写规范的跨境汇款申请书，若用途为学费或医疗费，需准备好学费通知单、医疗单据等证明材料。

需要特别提醒的是，切勿为图方便选择“私人换汇”“熟人代投”等非正规渠道。此前新加坡、澳洲等地已出现大量华人因通过非正规渠道汇款导致账户冻结的案例，涉案金额从数十万到数百万不等，且维权难度极大。中国驻新加坡大使馆也曾多次发文警示，非正规换汇可能涉及非法买卖外汇罪，面临罚款甚至刑事责任。

外贸及跨境企业：合规流程需提前布局，避免影响资金周转

对于有频繁跨境资金往来的外贸企业而言，新规要求企业在办理大额跨境汇款时，需更规范地提供交易背景资料。建议企业提前梳理跨境交易流程，确保资金用途与交易合同一致，避免因资料不全或信息不符导致汇款延迟。同时，企业需警惕拆分大额资金为多笔小额汇款的操作，这种“拆单”行为在新规下极易被系统识别为异常交易，触发更严格的风控审查。

值得一提的是，此次新规与外汇局近期发布的跨境投融资便利化政策形成协同。高新技术、“专精特新”企业可享受更高的跨境融资便利化额度，这意味着合规经营的企业在跨境资金使用上更具灵活性，而新规主要针对的是违法违规资金流动，不会对正常外贸业务造成阻碍。

普通民众：远离非法换汇，警惕这些高风险行为

对于偶尔办理跨境汇款的普通民众，需重点规避三类高风险行为：

一、参与“私人换汇”“地下钱庄”等非法活动，这类行为已被纳入监管重点打击范围；

二、为他人代汇资金，尤其是不清楚资金来源和用途的情况下，可能被卷入洗钱案件；

三、频繁拆分小额跨境汇款，即便单笔低于5000元，若短期内累计金额较大或交易模式异常，也可能被金融机构列为重点监控对象。

此次新规的调整，并非限制正常的跨境资金需求，而是贯彻落实《反洗钱法》的要求，也是应对反洗钱国际评估的重要举措。通过强化监管堵住违法漏洞，最终保护守法用户的资金安全。普通民众需明确“合规”底线，对于跨国企业而言，则应提前完善跨境资金管理制度，确保交易全程合规，在办理跨境汇款业务时主动配合金融机构的身份核实工作，选择合法合规的渠道，共同维护健康的金融市场秩序。面对2026年1月1日新规即将生效，希望大家提前了解这些细节，让你的跨境资金往来更顺畅、更安全。