这是普通美国人最容易忽略，却最能省钱的一课
在美国，有没有 LLC，生活方式完全不一样。
不是因为 LLC 能赚钱，
而是因为 LLC 能让你“合法抵扣成本，优化税务结构”。
但绝大多数人只知道：
“公司可以报销。”
真正懂规则的人知道的是：
👉 哪些可以抵扣？
👉 怎么抵扣更稳？
👉 哪些容易踩雷？
👉 哪些“看似私人消费”其实本来就属于业务成本？
这篇文章，一次讲透。
注意：不是教你钻空子，而是教你“用对系统”。
一、抵扣的底层原则：只有两个字——“合理”
美国国税局（IRS）对于抵扣只有两条铁律：
1）Ordinary（行业常见）
2）Necessary（业务需要）
也就是说：
你不能为了抵扣而消费，
但你本来就会为了业务付出的东西，
——本来就应该算作经营成本。
比如：
你用电脑办公 → 合理
你为客户吃饭 → 合理
你去开会、拍摄内容、考察业务 → 合理
你买学习课程提升业务能力 → 合理
所以抵扣不是“想报什么报什么”，
而是：你的支出，本来就与业务有关。
二、LLC 最核心的 10 大抵扣类别（全面版）
下面这些，是 IRS 明确允许、且真实业务中最常见的抵扣范围。
① 办公与设备类（最常见、最好用）
✔ 电脑、手机、平板
✔ 摄影设备
✔ 打印机、麦克风、灯光
✔ 办公桌椅、人体工学椅
✔ 软件（Adobe、Zoom、Notion、ChatGPT 等）
✔ 云服务（AWS、Google、Dropbox）
✔ 网络费、电话费
适合所有人：自由职业者、跨境卖家、自雇者、内容创作者、电商主。
② 家庭办公（Home Office Deduction）价值超大
只要你家里有一个“固定且专用”的办公区域，你可以按比例抵扣：
✔ 房租
✔ 水电
✔ 取暖 / 冷气
✔ 网路
✔ 物业
✔ 装修摊销
很多人一年能省几千美元。
要求：
-
必须是固定空间
-
必须用于工作（不是餐桌）
这是 IRS 明确写在规则里的，不是灰色操作。
③ 商务差旅（很多人不知道能抵扣这么多）
✔ 机票（经济舱、商务舱都可以）
✔ 酒店
✔ 租车 / Uber
✔ 停车费、过路费
✔ 餐饮
✔ 行程中的办公设备
适用场景举例：
-
去见客户
-
拍摄内容
-
行业会议 / 展会
-
实地考察项目
-
与合作方会面
-
拓展供应链
商务旅行不需要“全程工作”，只要“主要目的为商务”即可。
比如：
上午见客户
下午看看城市
晚上整理资料
——照样属于商务差旅。
④ 商务餐饮（Business Meals）
✔ 客户餐
✔ 合作伙伴餐
✔ 团队聚餐
✔ 项目讨论餐
技巧：
发票后面简单写：
-
和谁
-
讨论什么
⑤ 品牌建设 & 市场推广（可抵扣金额通常很大）
✔ 广告费用（Facebook/Google/TikTok）
✔ 网站费用（Shopify、Squarespace）
✔ 品牌摄影
✔ 视频制作
✔ KOL、内容投放
✔ Logo / VI 设计
✔ 推广素材
只要你的业务需要曝光、客户、推广，这些都属于“必要成本”。
⑥ 教育培训（Education）
能提高技能的，几乎都可以抵扣**
✔ 课程
✔ 研讨会
✔ 专业书籍
✔ 付费社区
✔ 一对一咨询（律师、会计、顾问）
✔ 在线技能课程（AI、剪辑、文案等）
要求：
必须能“提高你的业务能力”。
⑦ 车辆抵扣（非常强，但必须规范）
车辆抵扣是美国最被低估的税务福利之一。
你可以选择：
方式 1：按里程抵扣（最简单）
IRS 每年公布标准里程费率
（比如 2024 年是 $0.67/英里）
你跑多少英里（商务），就抵扣多少。
方式 2：按真实费用抵扣
按车辆用于业务的比例抵扣：
✔ 油费
✔ 保险
✔ 维修
✔ 折旧
✔ 停车
比如你 60% 时间用于工作 → 60% 费用可抵扣。
关键是：
要记里程！
⑧ 礼品、客户关系维护（很多人不知道合法）
✔ 节日礼品
✔ 客户小礼物
✔ 活动费用
✔ 会议门票
✔ 行业会员费
都是“维持客户关系”的成本。
⑨ 工资、人力、外包（团队型业务必备）
✔ 雇员工
✔ 外包设计师
✔ 摄影师
✔ 文案
✔ 会计
✔ 项目经理
这些全部属于经营成本，可全额抵扣。
⑩ 保险（很多人忽略的税务利器）
✔ 商业保险
✔ 专业责任险
✔ 办公场地险
只要与业务风险相关，都可抵扣。
三、最容易被误解的抵扣项：
哪些“看似私人消费”其实可以合法抵扣？**
这是大家最感兴趣的部分👇
① 旅行
如果你：
-
拍摄内容
-
测试市场
-
拜访合作方
-
开会
-
参加展会
-
学习课程
旅行费用可作为商务支出。
你可以安排商务 + 休闲，但要确保：
👉 主要目的必须是商务。
② 手机费、网费
因为你：
-
接客户电话
-
用网络办公
-
用软件处理业务
所以可以按比例抵扣。
③ 娱乐相关支出（必须小心但不是完全不能）
如：
✔ 会议门票
✔ 电影/节目研究内容（适合创作者）
✔ 场地租赁（直播、拍摄）
关键是：
👉 你必须能证明它对业务有价值。
四、哪些不能抵扣？（务必要避免踩雷）
避免 IRS 找上门👇
❌ 私人健身与美容项目
❌ 购物、私人衣服（除非有特殊行业要求）
❌ 家人旅行（除非他们确实参与业务）
❌ 完全没有业务的“空壳 LLC 大量报销”
❌ 私车全额抵扣、不记录里程
❌ 把家庭生活全部硬扯成商务
这类行为不仅风险高，还可能被 IRS 判定为“滥用抵扣”。
五、让抵扣稳稳落地的 5 大关键
① 有业务理由（Business Purpose）
你必须能解释“为什么与业务相关”。
② 有记录（Documentation）
发票、聊天记录、行程、照片，都可以做“证据”。
③ 有一致性（Consistency）
你的支出要与业务方向一致。
④ 分得清公私账（Separation）
公司卡 ≠ 个人卡。
⑤ 不要过度（Reasonableness）
IRS 不是针对你，
它只针对“不合理的行为”。
六、最后总结：
LLC 的价值，从来不是“省税”，而是让你的业务结构更健康。**
一个成熟的 LLC 应该做到：
✔ 钱花得合理
✔ 税交得合理
✔ 风险可控
✔ 财务清楚
✔ 成本结构优化
✔ 利润更干净
如果你现在已经有 LLC，却不知道怎么抵扣、怎么做账、怎么避免踩红线——
那说明你只用到了 LLC 的 20%。
关于美国公司报税如何准备处理不踩坑， 请看下方文章⬇️
