宁波市电子税务局免抵退税及免退税申报操作指南
生产企业与外贸企业申报全流程精要
1. 登录宁波市电子税务局，进入【退税申报】模块，选择【生产企业免抵退税申报】，设定所属期后进入申报填写界面；
2. 按照申报流程图顺序完成各表单填写；
3. 业务量较大的企业可从电子口岸下载报关单数据，通过“报关单数据导入”功能批量导入；
4. 点击【报关单数据校验确认】，将“已确认标记”设为“否”，查询未确认数据并统一处理；支持按报关单号、合同号或进料登记册号精准查询，并录入对应出口发票号及相关运杂费信息；
5. 若报关单涉及退运、不退税或代理情形，勾选对应记录，点击【按单编辑】修改数据并保存，完成校验确认；
6. 进入【免抵退税申报明细表】，支持手工录入、按单生成、批量生成及Excel导入四种方式填报明细；
7. 暂缓申报功能：勾选需暂缓的数据，点击【暂缓申报】并选择目标所属期，系统自动转移记录；
8. 点击【增值税纳税申报数据】进行汇总申报；
9. 完成增值税申报后，点击【纳税反馈】获取税务局系统数据；
10. 进入【免抵退税申报汇总表】完成数据汇总；
11. 上传附件：点击【附件】导入所需文件；
12. 在数据校验页面点击【数据校验】，系统将对填报内容进行逻辑与准确性校验；
13. 校验通过后执行【申报自检】，查看反馈信息。若存在疑点，需进入相应任务调整；
14. 完成后点击【正式申报】，可在“在办任务”下的申报跟踪区查看办理进度；
15. 如申报后发现问题，可申请撤回：点击【企业撤回申报数据申请】，确认所属期和批次；
16. 点击【增加行】，填写撤回原因、业务类型（选择免抵退税申报）及原申报年月，保存后依次进行数据校验和正式申报。
1. 登录电子税务局，进入【退税申报】模块，选择【外贸企业免退税申报】，设定所属期和批次后进入填写界面；
2. 按申报流程图顺序完成表单填写；
3. 可从电子口岸下载报关单数据，通过导入功能实现批量录入；
4. 执行智能配单操作；
5. 左侧添加报关单数据，输入报关单号或合同号后三位以上数字，系统自动匹配信息；右侧录入进项发票号，带出对应发票数据；
6. 数据不一致时可进行调整：点击【切换单位】修改计量单位；点击【调整】修改商品名称或数量；当报关单与发票信息完全匹配时，系统自动完成配单；
7. 完成录入后，点击【生成进货与出口明细】；
8. 智能配单完成后返回申报主页，出口货物劳务免退税申报即完成，无需重复录入；
9. 如需冲减已申报数据，填写免退税调整申报表，录入原关联号后保存并返回主页；
10. 暂缓申报适用于部分数据无电子信息或需延后申报的情况；
11. 先新增暂缓申报批次，再勾选需转移的数据，点击【暂缓申报】选择目标批次和所属期，确认后数据自动迁移；
12. 上传附件：点击【附件】导入文件；
13. 在申报页面点击【数据校验】，系统进行逻辑性与正确性检验；
14. 数据校验无误后执行【申报自检】，查看反馈。如有疑点，进入对应任务调整；
15. 完成后点击【正式申报】，通过“在办任务”中的申报跟踪区查看进度；
16. 若申报出错，可申请撤回：点击【企业撤回申报数据申请】，确认所属期和批次；
17. 点击【增加行】，填写撤回原因、业务类型（选择免退税申报）及原申报年月，保存后依次完成数据校验和正式申报。
（撰稿：大榭税务；编辑：周承颖、王庙卓；一审：陆颖 二审：姚斌；三审：夏宏波 终审：曹飘逸）