| 点击上方蓝色字体关注我们
亚马逊正式官宣：2025年10月31日前，将首次向中国税务机关报送中国卖家在2025年第三季度（7月至9月）的完整涉税信息！
这意味着什么？《互联网平台企业涉税信息报送规定》已不再是纸上谈兵，跨境电商税务监管正式迈入“数据直连”时代。
过去常见的“零申报、私户收款、无票操作”等灰色玩法，彻底行不通了。
平台销售数据将与税务系统直接比对，一旦异常，不仅面临补税罚款，店铺也可能被合规审查。
但政策并非“一刀切封路”，而是推动行业走向规范与阳光化。
关键问题来了：税务局重点查什么？哪些行为最容易被系统识别？中小卖家应如何应对，才能既合规又降负？
本文将逐一拆解，并提供一个可行的架构优化思路——新加坡公司如何成为你的“合规防火墙”。
一、亚马逊向税局报送哪些卖家数据？
亚马逊在合规之路上越走越远。老卖家应该还记得，2020年亚马逊曾在“卖家资料”页公开公司名称和地址，打击恶意跟卖。
而这一次，报送的范围更广、信息更全，包括但不限于：
-
店铺基本信息
-
交易流水与销售收入
-
支付给亚马逊的佣金、广告费、服务费等
-
收款账户及主体信息
更值得关注的是，不少亚马逊美国站卖家近期也收到通知：须在2025年12月30日前完成美国税表（W-8系列）更新，否则将面临店铺权限限制。
两波合规浪潮接连袭来，让备战年终大促的卖家压力倍增。
二、快速止血：如何做到合规申报？
卖家当前最关心的问题莫过于：“我该怎么报？报多少？交多少税？”我们分税种来看：
1. 增值税（VAT）
-
适用对象：多数卖家为国内小规模纳税人（年销售额≤500万元）
-
计税基础：实际销售额 = GMV − 刷单金额 − 退货
-
征收税率：小规模纳税人统一按1%缴纳
-
关键动作：
①务必申请“出口免税资格”，实现增值税免税
②如有进项发票，可进一步申请“出口退税”，降低整体成本
2. 企业所得税
核心难点在于“成本确认”。成本分为两类：
-
海外成本：FBA费、推广费、物流费等，可用Invoice入账，后台均可下载
-
国内采购成本：
①最优解：获取供应商8%–10%税点发票，用于退税与抵扣
②次优解：小规模纳税人可考虑个体户核定征收方式
整体操作下来，增值税+所得税的综合税负可控制在2%左右，合规又可控。
三、信息公开对卖家的深层影响
数据透明化不只是“多交点税”，而是倒逼运营模式全面升级。
🔸 短期影响：利润进一步承压
跨境电商行业平均净利润本就在5%–8%之间。税务规范后，原有“无票采购+私户收款”模式失效，预计将直接挤压2%–3%的利润空间。
🔸 长期影响：管理成本上升
-
业务单据（收入、支出、物流、采购）必须系统化管理
-
建议年销售额较大的卖家引入ERP或业务中台，实现端到端交易留痕
⚠️ 风险警示：三大雷区不能碰
-
平台数据与申报不一致：直接触发税务风控
-
私户收款：易被认定为“隐匿收入”，面临补税+罚款
-
长期零申报/无票采购：将进入税务机关重点监控名单
四、为什么新加坡公司是跨境卖家的“防火墙”？
越来越多卖家选择以新加坡公司作为运营主体，根本原因在于其在税务、资金、合规方面的显著优势：
✅ 税制优、税率低
企业所得税仅17%，新公司前三年享大幅减免：
-
首10万新元利润：免税75%
-
次10万新元利润：免税50%
-
实际税率约6.3%，远低于国内。
✅ 资金进出自由
新加坡无外汇管制，美元、欧元等可直接收付，结汇灵活。
✅ 国际信誉度高
新加坡公司受Amazon、PayPal、Stripe等平台广泛认可，账号通过率更高，风险更低。
✅ 离岸便利，成本可控
无需本地办公，可使用虚拟注册地址，运营成本低。
✅ 无股息税、无资本利得税
利润分红免税，适合全球化资产布局。
五、新加坡公司注册指南
注册流程简便，全程可线上完成：
✅ 所需材料：
①股东/董事身份证或护照
②公司英文名称
③注册资本（最低1新元起）
④经营范围（如“贸易”）
✅ 办理流程：
①名称预审（1个工作日内）
②提交注册（1–2天）
③获取ACRA注册文件及UEN号码
④开通新加坡对公账户（或Wise、Airwallex等）
✅ 总耗时：约3–5个工作日即可完成并投入使用。
亚马逊数据报送新规，是跨境电商业态从“野蛮生长”走向“合规经营”的关键转折。
未来的赛道，不再青睐投机取巧者，而是属于那些提早规划、架构清晰、合规运营的实力卖家。
如果你尚未布局海外架构，现在，或许正是将新加坡公司设为你的“Plan B”的最佳时机。
