信用证基础指南
快速了解信用证全流程
01 什么是信用证？
银行（开证行）依据买方（申请人）要求和指示，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向卖方（受益人）付款。信用证将商业信用转为银行信用。
02 使用信用证结算的原因
- 提供信用担保：解决买卖双方互不信任问题。
- 满足交易管制和外汇管制需求。
03 信用证特点
- 银行信用：开证行承担第一付款责任。
- 单据交易：凭表面符合信用证条款的单据付款。
- 独立文件：不受贸易合同约束。
04 信用证订单流程
05 信用证内容
- L/C自身信息：类型、号码、日期等。
- 当事人信息：申请人、开证行、受益人。
- 货物及款项描述：名称、规格、数量等。
- 运输说明：港口、期限、转运条件。
- 所需单据种类及要求。
- 其他条款：议付指示、付款保证等。
06 跟单信用证统一惯例 UCP600
UCP600适用于所有标明按此惯例办理的跟单信用证（含备用信用证）。除非另有规定，对所有相关方均有约束力。
07 信用证格式与关键字段
- 报文类型、页次。
- 信用证类型、号码、开证及到期日期。
- 开证行、申请人、受益人信息。
- 金额、兑付方式、装运条款。
- 最迟装运日期、交单期限、附加条款等。
08 审证原则与要素
- 原则：真实性、完整性、一致性。
- 要素：开证国家与银行，货描、付款方式，信用证“三期”，费用合理性，软条款风险。
09 常见软条款
软条款包括但不限于以下情形：
- 买方控制装船条件。
- 信用证需特定审批后生效。
- 提单直寄买方或特殊提单要求。
- 限制性运输条款。
- 质检证书由买方签发。
- 其他难以实施的条款。
10 案例分享
案例一：
某市中国银行收到一份新加坡电开信用证，涉及花岗岩石块出口。证中要求检验证书由买方签字并由开证行核实，船只由买方指定。结论：不可接受，因存在“软条款”欺诈风险。
案例二：
A公司与B公司CIF合同下出口货物，信用证装期为4月15日。A公司请求延至5月15日，B公司口头同意但未正式修改信用证。最终A公司于5月10日装船，单据提交时被拒付。结论：信用证修改需经银行正式通知，口头同意无效。
