全国ODI（境外直接投资）的真实性审核确实越来越严格，ODI备案全面收紧。今天Alice汇总了近期企业在境外投资过程中遇到的一些真实性审核要求。不知道什么是ODI备案的朋友可以移步热点咨询-境内企业境外投资备案/核准（ODI备案/核准）境外投资项目有变化，-境内企业境外投资变更备案（ODI 变更）怎么做？
1、明确资金来源：企业境外投资的资金来源必须明确且合法，且能提供相应佐证材料。
2、详细的境外项目资金用途：资金用途里提到的费用需要提供意向性合同或详细的资金测算证明、报价。此真实性审核材料是一直要求的，不过今年有些地区出现了，只认合同的情况，有些企业由于涉及违约金没有办法签署合同，国外有些供应商也无法签署意向性合同的情况下，确实让企业很难办。
3、外汇业务登记：银行办理外汇业务登记时，要求企业录制发改委和商委系统填报信息，核对申报信息的一致性，防止企业隐瞒资金用途。
4、备用金测算：企业需明确备用金的测算依据。审批老师心里有一把尺
，不同行业有不同占比要求。
5、资金汇出协议：银行要求提供正式签署的协议，无协议则资金无法出境，越来越多银行开始实行。
6、资金流向监控：资金汇出后，银行会抽查资金的最终流向，要求企业反馈资金的使用情况。例如境内企业A通过路径公司B投资最终项目公司C ，资金出境路径为A-B-C ,B 公司向C公司打款的回单，需要反馈给银行。
7、新设企业境外投资限制：部分地区对新设企业境外投资几乎全面禁止，Alice不敢说太绝对啊
，具体还是要看企业为啥要新设企业做境外投资。
8、并购项目审核：并购项目需穿透至实际控制人，确认实控人是否为中国个人或企业。若涉及，还需检查是否进行了合规备案和登记。
9、投后管理：投后管理越来越严格，银行会定期抽查，企业需定期提交月报、半年报、年报、项目完结报告等各类报告，确保项目合规运营。详细可以看下Alice往期贴文—热点咨询-办理完ODI（境内企业境外投资备案），资金出境后，就可以随便花了吗？投后管理-ODI年报开始了！还有哪些要报的？
