原创声明｜本文作者：法询金融研究院 研究员 普普，欢迎个人转发，谢绝媒体、公众号或网站未经授权转载。
本文汇总分析2025年11月外汇处罚案例，统计以官方披露日期为准，案例覆盖周期为2025年11月4日至2025年12月6日。
2025年11月外汇处罚总体情况
截至2025年12月6日，各级外汇管理部门共公示2025年11月处罚案件311例，累计罚没金额32991.03万元。其中：
• 个人案件165例，罚没4366.92万元，占总额14%；
• 企业案件146例（含银行等金融机构），罚没28624.11万元，占总额86%；
• 银行类案件84例，罚没5580.8万元。
需说明的是，311例中含38例为2025年10月作出处罚、于11月更新公示的案例，为确保统计一致性，一并纳入11月数据[2]。
重点监管动向
11月公示的311例罚单中，有9例单案罚没超千万元，非法结汇为高发类型[3]。
另值得关注的是，国家外汇管理局福建省分局首次在官网集中公示3份《行政处罚告知书》，属罕见做法，体现执法透明度提升趋势[4]。
2025年11月8日，国家外汇管理局温州市分局与金华市分局集中公示8张罚单，涉非法结汇、私自买卖外汇，8家企业合计被罚5361.28万元，其中台州**科技有限公司单案罚没超千万元[5]。
该批处罚决定实际于2024年作出，延至2025年11月才对外公示，间隔逾一年，显著长于常规“处罚后1–3个月披露”的惯例[6]。
延迟公示背后的监管逻辑
- 其一，涉案企业非法结汇行为资金链条复杂，需充分时间核查每笔流向，确保处罚依据准确、公正；
- 其二，集中高额处罚若即时披露易引发区域外贸市场短期波动，延迟公布有助于缓冲冲击，同时释放持续严监管信号；
- 其三，案件常涉及税务、公安等多部门协同，延迟旨在统筹跨部门执法结果，实现对偷逃税、虚假贸易等关联违法的全链条闭环惩处[7]。
按法规条款分类处罚情况
《外汇管理条例》第三十九条（逃汇）
处罚20例，罚没1213.26万元[8]。
《外汇管理条例》第四十条（非法套汇）
处罚2例，罚没156.55万元[9]。
《外汇管理条例》第四十一条（非法结汇）
处罚29例，罚没19005.76万元[10]。
《外汇管理条例》第四十四条（擅自改变结汇用途）
处罚2例，罚没491.46万元[11]。
《外汇管理条例》第四十五条（非法买卖外汇）
处罚168例，罚没6416.70万元[12]。
《外汇管理条例》第四十七条（银行未尽审慎审查义务）
处罚63例，罚没5460.69万元[13]。
《外汇管理条例》第四十八条（违反外汇登记及单证管理）
处罚26例，罚没240.61万元[14]。
《外汇管理条例》第四十九条（其他违规行为）
处罚1例，罚没6万元[15]。
主要违规类型详解
非法（变相、私自）买卖外汇
处罚169例，罚没6420.12万元，其中个人147例、企业22例[16]。该类行为系个人外汇违规高发领域，涵盖私自买卖、变相买卖、倒买倒卖、非法介绍买卖四类形态，法律明令禁止在指定场所以外开展外汇交易[17]。
银行未尽真实性审查义务
处罚55例，均来自银行业，罚没2926.37万元[18]。主要违规情形包括：未合理审查经常项目单证真实性与一致性、违规办理结售汇、未尽职审核货物贸易收付业务等[19]。
违反外汇登记及单证管理规定
处罚26例，罚没240.61万元，全部为企业案例[20]。
逃汇及违规汇入外汇
逃汇类处罚20例，罚没1215.84万元；违规将外汇汇入境内类处罚28例，罚没19004万元[21]。两类行为均严重冲击跨境资金流动真实性管理底线，典型案例多涉虚构贸易背景、代理收付失范等情形[22]。
擅自改变结汇资金用途
处罚1例，泰州市润洲园林绿化有限公司因擅自改变结汇资金用途，被罚款85.12万元[23]。
非法套汇
处罚2例，海南白马控股有限公司被罚155.46万元，北京金*被罚1.09万元[24]。
多案由合并处罚
处罚10例，罚没2942.42万元[25]。典型如大庆曲*因同时构成逃汇及违规汇入外汇，被合并处罚1.76万元[26]。
合规提示
当前外汇便利化改革持续深化，但真实性审核要求不降反升。企业须强化合规经营意识，重点落实以下举措：
• 明确外汇管理法律法规及政策义务，纳入内部管理体系；
• 定期研判外汇业务合规风险，前置防控措施；
• 健全真实性审核、风险防范等专项制度；
• 建立常态化自查与内部审计机制；
• 提升风险识别、应对与处置能力，形成闭环管理[27]。
注：本文数据来源于国家外汇管理局总局及36个省（外汇管理部）分局官网，以披露日期为准[28]。