曾几何时，我们总能在新闻报道中，看到炫富的新闻不断涌现。
社会的不断进步，确实让财富的高速增长，呈现出一片大好的局面。
而如今，这个时代好像已经过去了。
因为口罩事件后的这两年，大家应该都很真切的感受到了：
经济在下行，财富在不断面临缩水。
如今，伴随着富人税等相关话题的即将落地和执行。
财不外露，低调行事已经开始成为了很多富人的一致选择。
现在的有钱人，讲究的就是一个字：藏！
财不外露的时代
这个时代，对于富人而言，最安全的财富，就是让别人算不清你的账。
在跟我们一些客户进行前期沟通交流时，这点也很有体现。
高净值人士，普遍会对财富的私密性有更高要求。
而处于不同司法管辖区的香港保险，正好就能很好满足这一隐性需求。
也正是因为因此，港险才能成为内地富人资产包里，必不可少的一部分。
那么，既然说香港保险私密性好，就需要回答一个最为关键的问题：
我在香港买的保单，内地能查得到吗？会被内地强制执行吗？
今天，我们就针对高净值客户常问到的这个问题，结合CRS（税务）和跨境司法两个方面，来聊聊其中的情况。
CRS税务问题
首先，是税务体系层面，我们先来说结论：
由于CRS法案的存在，内地人的境外资产，确实是有可能被查询到的。
共同申报准则（Common Reporting Standard，简称CRS）是由经济合作与发展组织（OECD）于2014年开发的全球标准，用于金融账户信息的自动交换。
金融账户涉税信息跨境交换流程
2017年，中国宣布成为CRS参与国，并于2018年完成首次信息交换。
CRS自2018年在中国落地以来，已建立起一套完善的三级信息交换体系：
金融机构数据采集层：银行、保险公司、券商等金融机构负责收集客户的金融账户信息，包括保单的现金价值、收益情况等。
区域信息汇总层：香港税务机关作为区域信息的汇总中心，负责整合金融机构上报的信息，并进行初步的审核和整理。
国际情报交换层：香港税务机关将符合条件的信息定期交换给中国税务总局，实现跨境税务信息的共享。
简单来说，就是如果你在香港存了钱，买了保险、股票。
那银行、保险公司、券商、资金托管机构等就需要定期将你的账户信息、金额等报给香港管理部门，由他们与中国税务局互换信息。
其中，关于具体哪些项目目前会涉及跨境征税的问题，我们之前也有些过文章：
那么，什么情形下，会触发到CRS的自动报告呢？
1、符合税务居民的身份识别：
金融机构在识别账户持有人的税务居民身份后，对于被认定为中国税收居民的客户，其保单信息将被纳入CRS信息交换的范围。
2、达到资产规模临界点：
2023年CRS申报标准调整后，个人账户余额超过100万美元的高净值账户，以及涉及加密货币的账户，将被重点关注。
此外，对于涉嫌重大逃税案件（涉案金额超500万元）和跨国洗钱调查（涉及3 个以上司法管辖区）的情况，CRS新增的 “穿透式核查”条款将被触发。
CRS不仅仅是核查是否依法纳税，更是政府之间打击逃税、反洗钱的重要手段。
因此，在CRS机制下，香港保单的信息交换，并非毫无边界。
如果是国家需要查证和追讨，就算买了香港保险，也毫无私密性可言。
当然，这里的前提，大家可能也发现了。
那就是通常得需要达到违规的级别，才能真正涉及到追查。
而只是购买香港保单的话，对于内地客户而言，是完全合法合规的。
如果只是普通的婚姻财产、遗产继承、个人或公司债务等类型的民事财产纠纷，香港保单更是几乎不可能被调查取证。
因为香港法律对个人隐私有严格保护；保险公司，对客户信息也有保密义务；加上跨境信息共享的限制，以及合同条款对持有人的保护等多方面因素共同作用。
这就使得香港保单成为一种具有高度私密性的金融产品，可以放心配置和持有。
总的来说，税务层面上，明确购买香港保单的意图和保费来源，反而才是最重要的。
只要人没问题、钱没问题，什么都没问题。
如果人有问题，或者钱有问题，放在哪里就都是问题。
跨境司法的问题
去年，香港与内地推进司法互通，《内地民商事判决（相互强制执行）条例》生效，一度引发了广泛讨论。
甚至有人谣传，两地将共享司法信息，财产在港不安全了？
然而，事实并非如此，官方也亲自下场辟谣。
香港律政司司长林定国就在社交媒体表示：
近期有人对《安排》内容表达了错误及误导性的理解，不管动机为何，都有必要及时回应，以正视听。
上下滑动查看全文，图源：社交媒体
澄清一：内地判决并不自动适用于香港。
澄清二：两地并不会共享司法信息。
《内地与香港民商事判决互认安排》只涉及两地民商事判决的相互认可和执行，而申请人必须向原审法院申请判决书副本和证明书，再提交予另一地法院申请执行。
这个申请执行判决机制，并不是两地司法机构交换资讯，并没有共享司法信息的环节。
像我们比较关注的内地婚姻纠纷、遗产分配、公司破产等均不再互认的行列，大可放心！
《内地民商事判决（相互强制执行）条例》的实施，虽然在一定程度上加强了内地与香港民商事判决的相互执行力，但经过多方权威渠道的求证，目前，仍然有三大核心事实，为香港保单的隐秘性提供了坚实的司法保障：
1、司法判决的 “防火墙” 效应：
内地法院的判决，并非直接在香港具有执行力，而是需要经过香港法院的重新审理。
这一过程不仅耗时费力，还需满足香港法律体系下的诸多条件，大大增加了内地司法判决跨境执行的难度。
2、信息孤岛现状：
内地与香港的金融账户系统各自独立运作，尚未实现信息互通。
这意味着，内地的司法或金融机构无法直接获取香港保单的相关信息，形成了天然的信息隔离。
3、现有法律保障：
香港法例第457章《个人资料（私隐）条例》明确规定，金融机构对客户的个人信息，负有严格的保密义务，未经客户授权或法律明确规定，不得向第三方披露。
这为香港保单的信息安全，提供了法律层面的保护。
在实际操作中，香港保单的隐秘性，在以下三种典型场景中，呈现出梯度防护。
我们来具体问题具体分析：
情景1：别人不知道你有香港保单（完全隐蔽状态）：
当保单信息完全未被披露时，此时，你的香港保单几乎是绝对私密的，是一笔完全隐形的、专属于你个人的资产！其隐蔽性达到极高水平。
根据毕马威跨境资产审计报告，在此情况下，保单的隐蔽性可达99.3%。
投保人可通过合法的手段，如变更受益人、设置信托架构等，使保单资产完全脱离常规的财产追溯路径。
情景2：别人知道保单，不知道详情（部分信息知晓）：
即便外界知晓投保人持有香港保单，但对于具体的险种、投保公司、现金价值等核心要素，仍受到香港法律的严格保护。
调查显示，内地法院调取境外保单完整信息的成功率不足7%。
这是因为香港的保险公司在未经客户授权的情况下，有权拒绝向第三方提供保单详情。
情景3：别人拿到你的香港保单（保单原件持有）：
即便第三方持有保单原件，根据《保险业条例》第41章的规定，投保人作为保单的合法持有人，仍可通过挂失、变更受益人等操作，有效维护自身的权益。
投保人是保单的唯一持有人，任何第三方（包括机构，如法院），都不能强制执行保单的任何条款。
2022年香港高等法院的判例显示，第三方持单主张权益的案件驳回率高达 100%。
至此，已经很清晰明了。
香港与内地存在天然的司法壁垒，基于现有法律框架，内地法院（包括他人）无法直接查询内地居民在香港购买的保险信息。
此外，香港严格限制个人信息披露，金融机构如保险公司亦无义务向内地法院提供客户信息。
执行环节，跨司法管辖区的执行仍面临法律程序复杂、隐私保护严格及成本高昂等问题。
因此，在现实中，香港保单作为隐秘的跨境资产，确实能起到一定的资产隔离保护作用。
写在最后
在当下的环境，中高净值人群会更关注如何藏起锋芒，寻找“看不见的财富容器”。
以避免财富暴露在外部风险中，从而实现更安全的资产存续。
学会藏富守富，有时候比创富更加重要。
当然，除了香港保险之外，还有在港购置房产等很多种情形，内地法院都是无法查询和执行的。
同样具有很强的隐蔽性。
这也就是为什么很多名人香港置业很久后，新闻媒体才能得知消息，进而传导到舆论。
最后，如果你也想通过香港保险这种普通人最容易接触到的工具，合法合规的情况下，达到资产隔离的效果，欢迎私信联系我们1V1咨询。
除此之外，我们也搭建了多个【财富交流社群】，欢迎大家加入一起讨论港卡、港股、港险等，助你打开资产配置新思路。（加我请备注来意：保险、港卡、券商、入群、商务合作等）。
